帝歐家居(002798)2022年年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述內(nèi)容如下:
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一、報(bào)告期內(nèi)公司所處行業(yè)情況
(一)行業(yè)的基本情況1、建筑陶瓷行業(yè)2022年,國(guó)內(nèi)建筑陶瓷行業(yè)經(jīng)歷了前所未有的挑戰(zhàn)。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù),2022年,全國(guó)商品房銷售面積135,837萬(wàn)平方米,同比下降24.3%,其中住宅銷售面積下降 26.8%;而2021年全國(guó)商品房銷售面積為179,433萬(wàn)平方米,同比增長(zhǎng)1.9%,且比2019年增長(zhǎng)4.6%,2020至2021兩年平均增長(zhǎng)2.3%。除當(dāng)期銷售數(shù)據(jù)大幅下降外,先行指標(biāo)投資數(shù)據(jù)也同樣下滑。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù),2022 年,全國(guó)房地產(chǎn)開發(fā)投資132,895億元,同比下降10.0%;其中,住宅投資100,646 億元,下降 9.5%。同樣在2021年全國(guó)房地產(chǎn)開發(fā)投資為 147,602億元,同比增長(zhǎng)4.4%,且比 2019年增長(zhǎng)11.7%,2020至2021兩年平均增長(zhǎng)5.7%。下游市場(chǎng)的急劇變化導(dǎo)致行業(yè)在2022年亦正在持續(xù)發(fā)生一系列的變化。首先,在價(jià)格和毛利率層面:一方面,受下游房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)下行的壓力,大客戶需求萎靡,在普遍經(jīng)營(yíng)承壓的背景下,對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的采購(gòu)價(jià)格通常采用集采方式進(jìn)一步壓降,導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)整體產(chǎn)品價(jià)格承壓;另一方面居民零售消費(fèi)受宏觀環(huán)境影響,受到抑制,消費(fèi)降級(jí)現(xiàn)象顯現(xiàn);同時(shí),行業(yè)持續(xù)面臨原材料和煤炭、天然氣能耗價(jià)格高企,且短期內(nèi)面臨下游市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力暫時(shí)缺乏通暢的成本傳導(dǎo)能力,生產(chǎn)成本持續(xù)承壓,行業(yè)內(nèi)普遍面臨毛利率下降情況。其次,在產(chǎn)能利用層面:據(jù)中國(guó)建筑衛(wèi)生陶瓷協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì),2022年全國(guó)陶瓷磚名義年產(chǎn)能125.6億平方米,其中有效年產(chǎn)能約100億平方米,全年行業(yè)實(shí)際產(chǎn)量約73.1億平方米,產(chǎn)能利用率約70%。據(jù)《陶瓷信息》披露,截止2022年末,全國(guó)共有建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)1040家、生產(chǎn)線2485條。過(guò)去的2021、2022兩年間,全國(guó)建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)減少115家,生產(chǎn)線減少275條,減幅9.96%;但瓷磚年產(chǎn)能由123.20億平方米,增長(zhǎng)至125.6億平方米,增幅1.91%。顯示出,行業(yè)一方面在出清企業(yè)和生產(chǎn)線,同時(shí)行業(yè)產(chǎn)能集中度有集中和提升的趨勢(shì)。最后,在供需關(guān)系層面:由于下游需求在2022年內(nèi)的急劇下降,雖然行業(yè)內(nèi)企業(yè)的數(shù)量和生產(chǎn)線數(shù)量均有下降,但總體而言短期內(nèi)供大于求的格局依然持續(xù)。同時(shí),據(jù)《陶瓷信息》披露,在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面,2021至2022年,全國(guó)仿古磚生產(chǎn)線減少100條,減幅25.13%;瓷片生產(chǎn)線減少143條,減幅37.14%;外墻磚生產(chǎn)線減少119條,減幅38.02%;拋光磚生產(chǎn)線減少70條,減幅 44.5%;拋釉磚生產(chǎn)線增加 83條,增幅 14.09%;大/巖/薄板生產(chǎn)線增加 46條,增幅26.9%;中板生產(chǎn)線增加45條,增幅34.35%;地鋪石生產(chǎn)線增加40條,增幅48.78%。顯示出行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品的供給和需求存在結(jié)構(gòu)性差異,總量上的供大于求和結(jié)構(gòu)性的增加減少也預(yù)示行業(yè)發(fā)展既有困難亦存在機(jī)會(huì)。2、衛(wèi)生陶瓷行業(yè)2022年度,衛(wèi)生陶瓷行業(yè)同樣整體受宏觀環(huán)境影響,行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r同樣承壓。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù):2022年,國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)新開工房屋面積120,587.00萬(wàn)平方米,同比2021年的198,895.05萬(wàn)平方米降幅為39.37%;其中房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)住宅新開工房屋面積88,135.00萬(wàn)平方米,同比2021年的146,378.56萬(wàn)平方米,降幅為39.79%。同時(shí),根據(jù)中國(guó)建材流通協(xié)會(huì)陶瓷衛(wèi)浴經(jīng)銷商委員會(huì)通過(guò)對(duì)32個(gè)城市,13個(gè)省區(qū)終端市場(chǎng)的調(diào)研統(tǒng)計(jì),2022年國(guó)內(nèi)規(guī)模以上衛(wèi)生陶瓷工業(yè)同比2021年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下降7.3%,產(chǎn)量同比下降10.7%,利潤(rùn)總額下降20.5%。在城鎮(zhèn)化穩(wěn)步推進(jìn),居民衛(wèi)生消費(fèi)習(xí)慣和品質(zhì)的不斷提升,以及存量翻新需求不斷釋放的背景下,國(guó)內(nèi)衛(wèi)生陶瓷行業(yè)經(jīng)過(guò)三十余年的發(fā)展,從最初的引進(jìn)與模仿國(guó)外技術(shù)、設(shè)計(jì)到創(chuàng)建本土品牌并持續(xù)通過(guò)自主研發(fā),產(chǎn)品迭代以及智能化的加持,持續(xù)提升自有品牌產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。目前,市場(chǎng)上國(guó)際品牌仍占據(jù)衛(wèi)浴市場(chǎng)較大份額,且在高端和高溢價(jià)品類上仍然占據(jù)領(lǐng)先地位,但近年優(yōu)秀的國(guó)內(nèi)本土衛(wèi)生潔具品牌產(chǎn)品力明顯提升,產(chǎn)品持續(xù)從中低端逐漸向高端領(lǐng)域延伸,市場(chǎng)占有率和品牌影響力持續(xù)擴(kuò)大。另一方面,消費(fèi)者對(duì)衛(wèi)生潔具用品的健康化、智能化、功能化需求提高,智能馬桶、智能浴室柜等智能化、定制化產(chǎn)品的市場(chǎng)普及率逐年提高,銷量呈現(xiàn)穩(wěn)定上升的趨勢(shì),這在一定程度上加快了國(guó)內(nèi)自主衛(wèi)浴品牌的發(fā)展進(jìn)程。(二)報(bào)告期內(nèi)對(duì)行業(yè)或者公司具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的國(guó)家行業(yè)管理體制、產(chǎn)業(yè)政策及主要法規(guī)等變動(dòng)情況及其具體影響2022年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確“要確保房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)發(fā)展,扎實(shí)做好保交樓、保民生、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作,滿足行業(yè)合理融資需求,推動(dòng)行業(yè)重組并購(gòu),有效防范化解優(yōu)質(zhì)頭部房企風(fēng)險(xiǎn),改善資產(chǎn)負(fù)債狀況?!蓖瑫r(shí),各級(jí)政府有序出臺(tái)了相關(guān)配套政策,有力提振了下游房地產(chǎn)行業(yè)信心,帶動(dòng)行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。在一定程度上對(duì)公司所處行業(yè)有正向影響。報(bào)告期內(nèi),我國(guó)持續(xù)推進(jìn)“雙碳”戰(zhàn)略,我國(guó)工業(yè)和信息化部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、生態(tài)環(huán)境部、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部等四部門聯(lián)合發(fā)布《建材行業(yè)碳達(dá)峰實(shí)施方案》,指導(dǎo)行業(yè)科學(xué)有序開展碳達(dá)峰工作:提出“十四五”期間,水泥、玻璃、陶瓷等重點(diǎn)產(chǎn)品單位能耗、碳排放強(qiáng)度不斷下降。“十五五”期間,建材行業(yè)綠色低碳關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè)化實(shí)現(xiàn)重大突破,原燃料替代水平大幅提高,基本建立綠色低碳循環(huán)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)體系。實(shí)施方案明確了強(qiáng)化總量控制、推動(dòng)原料替代、轉(zhuǎn)換用能結(jié)構(gòu)、加快技術(shù)創(chuàng)新、推進(jìn)綠色制造五方面重點(diǎn)任務(wù)。對(duì)建筑陶瓷、衛(wèi)生陶瓷行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提出了具體要求,推動(dòng)行業(yè)從原材料、能源替代到工藝技術(shù)、節(jié)能減排等方面的綠色低碳發(fā)展。(三)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所處行業(yè)的周期性、季節(jié)性和區(qū)域性等特征1、周期性公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所處的建筑陶瓷行業(yè)、衛(wèi)生陶瓷行業(yè)是我國(guó)公共建筑裝修裝飾和住宅裝修裝飾普遍使用的建筑裝飾材料之一,均屬耐用消費(fèi)品類,其發(fā)展?fàn)顩r與我國(guó)建筑裝修裝飾行業(yè)的運(yùn)行緊密相關(guān)。在整體經(jīng)濟(jì)增速放緩的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下,各類建筑施工竣工面積的相對(duì)增速持續(xù)下降,各類地產(chǎn)投資增速下滑,下游房地產(chǎn)行業(yè)景氣度下行導(dǎo)致行業(yè)增量需求不斷下滑;但隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化建設(shè)的推進(jìn)、保障性租賃住房建設(shè)的提速和舊改的快速推進(jìn);居民消費(fèi)需求持續(xù)升級(jí)以及居民對(duì)美好生活的不斷追求;國(guó)內(nèi)存量住宅、公共建筑裝修裝飾的需求基本長(zhǎng)期穩(wěn)定,行業(yè)整體周期性特征不明顯。2、季節(jié)性受中國(guó)傳統(tǒng)文化影響,農(nóng)歷新年是中國(guó)闔家團(tuán)圓的日子,各行各業(yè)尤其是建筑、裝飾裝修行業(yè)的從業(yè)人員陸續(xù)休假返鄉(xiāng),市場(chǎng)對(duì)裝修裝飾產(chǎn)品的需求量整體減少;同時(shí),建筑陶瓷、衛(wèi)生陶瓷企業(yè)為了更安全的生產(chǎn)環(huán)境普遍在此期間停產(chǎn)一個(gè)月左右進(jìn)行一次全面停窯,進(jìn)行設(shè)備的整體檢修。綜上,建筑陶瓷行業(yè)、衛(wèi)生陶瓷行業(yè)每年 1、2月份(傳統(tǒng)農(nóng)歷新年前后)的產(chǎn)銷量在全年產(chǎn)銷量占比較低。在其他月份,公司利用完善的銷售渠道和憑借規(guī)?;纳a(chǎn),達(dá)到穩(wěn)定的產(chǎn)銷結(jié)構(gòu),季節(jié)性特征不明顯。3、區(qū)域性建筑陶瓷行業(yè)的生產(chǎn)存在較強(qiáng)的區(qū)域性特征,由于建陶產(chǎn)品的生產(chǎn)特性,我國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)積聚在具有優(yōu)質(zhì)原材料、交通運(yùn)輸發(fā)達(dá)、產(chǎn)業(yè)配套完善的區(qū)域。行業(yè)發(fā)展到目前,已經(jīng)形成了廣東、福建、四川、山西、江西、廣西等主要產(chǎn)區(qū)。其中:廣東是我國(guó)陶瓷墻地磚的發(fā)源地,不論在生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平、產(chǎn)品配套等方面都屬于國(guó)內(nèi)一流,因此廣東產(chǎn)區(qū)的建筑陶瓷產(chǎn)品品質(zhì)上乘、品牌美譽(yù)度高,產(chǎn)品銷往全國(guó)甚至海外。建筑陶瓷產(chǎn)品的需求與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)模、房地產(chǎn)市場(chǎng)活躍程度等因素高度相關(guān)。國(guó)內(nèi)具備一定規(guī)模的建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)均多產(chǎn)地布局,通過(guò)合理的運(yùn)輸半徑的供應(yīng)鏈建設(shè),將銷售網(wǎng)絡(luò)布局全國(guó)。(四)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應(yīng)情況公司的主要產(chǎn)品為瓷磚、陶瓷衛(wèi)浴等,主要原材料和能源為泥砂料、煤炭、天然氣和電力,其中泥砂料、釉料、煤炭和天然氣主要采取建立長(zhǎng)期合作關(guān)系、集中招標(biāo)采購(gòu)、穩(wěn)定供應(yīng)渠道、就近選采降低運(yùn)費(fèi)等方式保供降費(fèi)。2022年,上游原材料和煤炭、天然氣等能源價(jià)格上漲、持續(xù)高位。為應(yīng)對(duì)成本價(jià)格波動(dòng)壓力,公司系統(tǒng)梳理影響成本的核心關(guān)鍵,研究制定并全面推廣招投標(biāo)采購(gòu)機(jī)制,合理統(tǒng)籌采供與生產(chǎn)匹配關(guān)系,通過(guò)優(yōu)化采購(gòu)供應(yīng)商體系,適當(dāng)擇時(shí)、擇機(jī),集中招采,循環(huán)議價(jià),長(zhǎng)期合作,周期性增減等多種手段,降低綜合采購(gòu)價(jià)格,擴(kuò)大供應(yīng)體系對(duì)生產(chǎn)的有效支持。二、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)(一)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)概述公司是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的衛(wèi)浴、建筑陶瓷產(chǎn)品的研發(fā)生產(chǎn)制造企業(yè)之一,旗下?lián)碛小暗弁酢睗嵕?、“歐神諾”陶瓷兩大品牌,通過(guò)近30年的持續(xù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展,公司產(chǎn)品涵蓋瓷磚、衛(wèi)浴的主要品類。公司始終堅(jiān)持以高品質(zhì)產(chǎn)品為核心,以匠心精神制造產(chǎn)品和消費(fèi)者體驗(yàn)至上為宗旨,依托在瓷磚領(lǐng)域自建的“中央研究院”和衛(wèi)浴領(lǐng)域的“國(guó)家級(jí)工業(yè)設(shè)計(jì)中心”并積極與國(guó)內(nèi)外科研院所開展合作,持續(xù)研究探索新工藝、新功能、新技術(shù)、新設(shè)計(jì),從感官設(shè)計(jì)、功能美學(xué)、工藝品質(zhì)等多維度持續(xù)提升公司產(chǎn)品在設(shè)計(jì)研發(fā)、精細(xì)化生產(chǎn)、營(yíng)銷渠道等方面的綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),持續(xù)為客戶提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù),致力于成為國(guó)內(nèi)一流的整體家居裝修產(chǎn)品解決方案的提供商和服務(wù)商。(二)公司主要產(chǎn)品簡(jiǎn)介瓷磚產(chǎn)品:公司瓷磚事業(yè)部主要經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)高端瓷磚品牌“歐神諾”。歐神諾瓷磚憑借雄厚的技術(shù)研發(fā)與產(chǎn)品設(shè)計(jì)實(shí)力,傳承 24年創(chuàng)新理念,秉持“精于細(xì)節(jié)工藝”的品牌戰(zhàn)略,從細(xì)節(jié)滿足用戶的美好需求。歐神諾的產(chǎn)品線涵蓋了建筑陶瓷的全部品類:主要產(chǎn)品包括了巖板、瓷磚、人造石、馬賽克、厚磚、實(shí)驗(yàn)室陶瓷臺(tái)面以及鋪貼輔助材料7大品類產(chǎn)品,可以滿足用戶各類室內(nèi)外空間、各種檔次以及風(fēng)格的裝修用磚需求。歐神諾瓷磚從設(shè)計(jì)、研發(fā)、應(yīng)用出發(fā),“從細(xì)節(jié)角度洞察用戶需求”、“以細(xì)節(jié)和核心設(shè)計(jì)產(chǎn)品”“以細(xì)節(jié)為導(dǎo)向迭代工藝”,產(chǎn)品的紋理細(xì)節(jié)、色彩細(xì)節(jié)、肌理細(xì)節(jié)、光感細(xì)節(jié)、尺寸偏差、性能強(qiáng)度六大維度入手,持續(xù)迭代產(chǎn)品細(xì)節(jié)工藝,不斷為終端市場(chǎng)導(dǎo)入差異化、高標(biāo)準(zhǔn)的家居生活場(chǎng)景,滿足年輕消費(fèi)群體對(duì)家居生活的美好想象。衛(wèi)浴產(chǎn)品:公司衛(wèi)浴事業(yè)部主要經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)高端衛(wèi)浴品牌“帝王”潔具,專注生產(chǎn)、研發(fā)高品質(zhì)衛(wèi)生潔具,產(chǎn)品涵蓋浴室柜、坐便器、浴缸、淋浴房、五金等全衛(wèi)(智能)精品。“帝王”潔具以“精于設(shè)計(jì),享于科技”為品牌口號(hào),堅(jiān)守“以人為本”的初心,堅(jiān)持“設(shè)計(jì)+科技”的創(chuàng)新,堅(jiān)定“打造高品質(zhì)衛(wèi)浴”的決心,致力于做最懂消費(fèi)者的衛(wèi)浴專家,為消費(fèi)者提供衛(wèi)浴整體空間解決方案,為用戶打造更加整潔、舒適、美觀、享受的智能化衛(wèi)浴空間。(三)公司主要經(jīng)營(yíng)模式1、采購(gòu)模式自主生產(chǎn)的采購(gòu)模式:根據(jù)生產(chǎn)制造部門的生計(jì)劃,結(jié)合公司庫(kù)存情況,向公司供應(yīng)商庫(kù)中的合格供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。公司與主要的供應(yīng)商建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系,通過(guò)年度框架合作協(xié)議等類似安排,以保證原材料的充分供應(yīng)及價(jià)格的相對(duì)穩(wěn)定。OEM產(chǎn)品的采購(gòu)模式:公司OEM采購(gòu)包括委托生產(chǎn)和承包合作兩種方式,公司通過(guò)建立完善的外協(xié)加工供應(yīng)商評(píng)審管理體系、生產(chǎn)過(guò)程及產(chǎn)品質(zhì)量控制體系,保障公司OEM產(chǎn)品的品質(zhì)及供應(yīng)效率。同時(shí)公司積極探尋多種供應(yīng)鏈合作模式保障產(chǎn)能供給。2、生產(chǎn)模式公司產(chǎn)品的生產(chǎn)主要根據(jù)客戶訂單以及行業(yè)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)的日常備貨來(lái)安排生產(chǎn)計(jì)劃。公司在與客戶簽訂的合同或訂單中詳細(xì)約定產(chǎn)品類別、型號(hào)、價(jià)格、數(shù)量等要素,結(jié)合全年的銷售計(jì)劃及成本效益原則合理安排生產(chǎn)。同時(shí)對(duì)于市場(chǎng)需求較大的品種和花色,公司結(jié)合在行業(yè)多年來(lái)的供銷經(jīng)驗(yàn),儲(chǔ)備一定的日常備貨,主要滿足經(jīng)銷商及小部分自營(yíng)工程客戶的需求。3、銷售模式公司產(chǎn)品銷售主要以經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)和工程渠道銷售為主,輔以電子商務(wù)、整裝、家裝以及互聯(lián)網(wǎng)家裝等渠道銷售到終端客戶。經(jīng)銷模式下,公司直接和經(jīng)銷商簽訂合同,由經(jīng)銷商將產(chǎn)品銷售給終端客戶,其中瓷磚業(yè)務(wù)經(jīng)銷商負(fù)責(zé)產(chǎn)品出廠后的運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、加工、銷售、結(jié)算、售后服務(wù)等相關(guān)事宜。公司建立了完善的經(jīng)銷商管理體系:主要包括經(jīng)銷商選擇、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)銷商日常管理和營(yíng)銷政策支持等,并與各地區(qū)經(jīng)銷商及建立了穩(wěn)定的合作關(guān)系。公司持續(xù)憑借自營(yíng)工程服務(wù)經(jīng)驗(yàn)及先發(fā)優(yōu)勢(shì),與國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)大型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)建立了持續(xù)、穩(wěn)定的深入合作。本報(bào)告期內(nèi),公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品和主要經(jīng)營(yíng)模式均未發(fā)生重大變化。(四)公司主要業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素公司主要通過(guò)產(chǎn)品端持續(xù)創(chuàng)新提升細(xì)節(jié)、生產(chǎn)端工藝優(yōu)化提升成本優(yōu)勢(shì)、品控端把牢質(zhì)量底線、渠道端深耕細(xì)作市場(chǎng)、客戶端提升客戶體驗(yàn)感受、品牌端不斷積累美譽(yù)度等多個(gè)方面來(lái)驅(qū)動(dòng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。三、核心競(jìng)爭(zhēng)力分析公司始終以人為本,秉承“做大、做強(qiáng)、更要做久”的發(fā)展理念,保持著穩(wěn)健專一的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。在近30年的進(jìn)取與突破中,對(duì)產(chǎn)品與工藝精益求精的匠心追求中,引領(lǐng)公司實(shí)現(xiàn)了在管理、供應(yīng)鏈、產(chǎn)品、品牌、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)研發(fā)及其他等多個(gè)方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì):1、管理優(yōu)勢(shì)公司的主要董事、管理層均具備深厚的行業(yè)背景,擁有多年行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)和管理經(jīng)驗(yàn),能夠把握行業(yè)的特征制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、計(jì)劃或目標(biāo),能夠制定符合行業(yè)情況和公司現(xiàn)狀的管理制度,從而提高公司運(yùn)營(yíng)效率,提升盈利水平。公司對(duì)瓷磚、衛(wèi)浴兩大業(yè)務(wù)板塊實(shí)行事業(yè)部管理制,兩部分業(yè)務(wù)分別由核心管理人進(jìn)行運(yùn)營(yíng),并通過(guò)公司長(zhǎng)效股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,逐步推進(jìn)核心管理層和核心人員從“經(jīng)理人”向“合伙人”的管理機(jī)制,推進(jìn)以提高效率為目標(biāo)的組織變革,推動(dòng)公司高質(zhì)量、可持續(xù)健康發(fā)展。2022年度,公司被評(píng)為“國(guó)家級(jí)服務(wù)型制造示范企業(yè)”。2、技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢(shì)公司建有國(guó)內(nèi)先進(jìn)的建筑陶瓷研發(fā)中心,設(shè)立了博士后科研工作站,并與國(guó)內(nèi)諸多高等院校、科研院所開展廣泛深入的行業(yè)前沿課題的產(chǎn)學(xué)研合作。憑借雄厚的研發(fā)設(shè)計(jì)實(shí)力,公司產(chǎn)品始終定位于國(guó)內(nèi)中高端市場(chǎng),不斷引領(lǐng)市場(chǎng)的消費(fèi)方向。2022年度,公司新增專利164項(xiàng),其中:發(fā)明專利47項(xiàng),實(shí)用新型專利73項(xiàng);截至2022年12月31日,公司擁有有效專利570項(xiàng),其中:發(fā)明專利121項(xiàng),實(shí)用新型專利160項(xiàng)。3、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)公司瓷磚產(chǎn)品包括了巖板、瓷磚、人造石、馬賽克、厚磚、實(shí)驗(yàn)室陶瓷臺(tái)面以及鋪貼輔助材料7大品類產(chǎn)品,可以滿足用戶各類室內(nèi)外空間、各種檔次以及風(fēng)格的裝修用磚需求。確保產(chǎn)品質(zhì)量是歐神諾經(jīng)營(yíng)哲學(xué)的重要組成部分,歐神諾在生產(chǎn)的不同階段均實(shí)行嚴(yán)格的質(zhì)量控制工序。同時(shí),確立了比歐盟委員會(huì)標(biāo)準(zhǔn)EN176所制訂的規(guī)格更為嚴(yán)格的內(nèi)部質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn),保證產(chǎn)品質(zhì)量上乘,滿足消費(fèi)者對(duì)高端瓷磚的需求。公司衛(wèi)浴事業(yè)部專注生產(chǎn)高品質(zhì)衛(wèi)生潔具,產(chǎn)品涵蓋浴室柜、坐便器、浴缸、淋浴器、淋浴房、龍頭等全衛(wèi)精品。此外,還包括櫥柜、衣柜、玄關(guān)鞋柜等木作類產(chǎn)品。為實(shí)現(xiàn)客戶對(duì)產(chǎn)品功能形態(tài)等多維度個(gè)性化需求,公司還推出了高端定制產(chǎn)品。依托衛(wèi)浴空間研究院、博士后工作站,著力研發(fā)抗菌巖板、抗菌陶瓷等新型材料和技術(shù)在衛(wèi)浴空間的運(yùn)用。同時(shí),帝王潔具為用戶提供衛(wèi)浴空間整體解決方案,通過(guò)水電規(guī)劃、空間布局及產(chǎn)品組合,解決衛(wèi)生間臟、亂、堵、臭等普遍問(wèn)題,打造舒適、整潔、美觀、享受的衛(wèi)浴空間,滿足目前消費(fèi)趨勢(shì)。4、品牌優(yōu)勢(shì)公司瓷磚品牌“歐神諾”瓷磚是國(guó)內(nèi)高端瓷磚品牌,歐神諾注重品牌的長(zhǎng)期發(fā)展,堅(jiān)持生產(chǎn)最優(yōu)質(zhì)的瓷磚,憑借雄厚的研發(fā)設(shè)計(jì)和創(chuàng)新創(chuàng)意的實(shí)力,歐神諾始終定位于建立瓷磚的中高端市場(chǎng),品牌認(rèn)知度和美譽(yù)度不斷提升。公司衛(wèi)浴品牌“帝王”潔具為國(guó)內(nèi)知名衛(wèi)浴品牌,公司成立之初,公司創(chuàng)始股東立志將公司發(fā)展成為國(guó)內(nèi)一線衛(wèi)浴品牌,直面國(guó)際知名品牌的競(jìng)爭(zhēng)。多年來(lái)公司一直堅(jiān)持走自主品牌建設(shè)之路,公司堅(jiān)持不懈地通過(guò)各種媒體渠道,包括大型展會(huì)、路牌廣告、電視廣告以及新興媒體等向廣大消費(fèi)者傳播公司的品牌,公司平面廣告“小馬可”形象已深入人心,被普通大眾所熟知,品牌知名度和美譽(yù)度逐步提升。5、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)公司瓷磚產(chǎn)品歐神諾瓷磚,在渠道方面建立了以工裝客戶和經(jīng)銷商客戶為主的銷售模式。擁有包括華耐、惠泉等全國(guó)性的大型經(jīng)銷商,以及遍布全國(guó)主要省市的區(qū)域性經(jīng)銷商。截至2022年12月,歐神諾經(jīng)銷商逾1,400家,終端門店近4000個(gè)。公司衛(wèi)浴產(chǎn)品的銷售模式主要以經(jīng)銷模式為主,經(jīng)過(guò)近30年的經(jīng)營(yíng),公司已在全國(guó)內(nèi)地31個(gè)省、自治區(qū)、直轄市建立了經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò),特別是在西南及華東部分地區(qū),公司的銷售網(wǎng)點(diǎn)已經(jīng)深入到重點(diǎn)縣域城市。截至2022年12月,帝王經(jīng)銷商750余家,門店數(shù)量近千個(gè)。6、供應(yīng)鏈規(guī)模優(yōu)勢(shì)公司通過(guò)生產(chǎn)區(qū)域、供應(yīng)鏈基地的全國(guó)布局,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷地一體,形成物流成本優(yōu)勢(shì)。進(jìn)而形成了規(guī)模制造、物流等綜合成本競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。四、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析1、概述2022年度,公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 41.12億元,同比下滑33.11%,其中:瓷磚業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入32.68億元,同比下滑35.97%;衛(wèi)浴業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 6.93億元,同比下滑 15.29%。報(bào)告期內(nèi),公司收入下滑的主要原因?yàn)椋汗こ糖婪矫妫?)受下游房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)下行的壓力,大客戶需求萎靡;2)公司根據(jù)對(duì)各房地產(chǎn)開發(fā)商客戶的經(jīng)營(yíng)情況的判斷,主動(dòng)調(diào)整了公司與部分風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)開發(fā)商客戶的業(yè)務(wù)合作節(jié)奏。報(bào)告期內(nèi),公司工程渠道銷售收入同比下滑45.42%。經(jīng)銷零售渠道方面:受宏觀環(huán)境影響,居民零售消費(fèi)意愿受到抑制,部分居民暫?;蜓舆t裝修裝飾或家居改造計(jì)劃,公司產(chǎn)品銷售受到一定影響。報(bào)告期內(nèi),公司經(jīng)銷渠道銷售收入同比下滑 16.69%。盡管公司自 2020年以來(lái)持續(xù)進(jìn)行客戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化,報(bào)告期內(nèi)受房地產(chǎn)行業(yè)的急劇變化,公司營(yíng)業(yè)收入下滑。2022年度,公司實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-15.09億元,同比下降 2,282.82%;歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益凈利潤(rùn)-15.09億元,同比下降 2,180.74%。報(bào)告期內(nèi),公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)下滑的主要原因?yàn)椋?、報(bào)告期內(nèi),公司生產(chǎn)端持續(xù)面臨原材料和煤炭、天然氣能耗價(jià)格高企,公司生產(chǎn)成本持續(xù)高位;而下游大客戶在普遍經(jīng)營(yíng)承壓的背景下,對(duì)相關(guān)產(chǎn)品采購(gòu)價(jià)格通過(guò)集采方式進(jìn)一步壓降,導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)整體產(chǎn)品價(jià)格承壓;另一方面居民零售消費(fèi)受宏觀環(huán)境影響,消費(fèi)降級(jí)現(xiàn)象顯現(xiàn)。因此,報(bào)告期內(nèi)行業(yè)暫時(shí)缺乏通暢的成本傳導(dǎo)能力,公司毛利率水平顯著下降,其中瓷磚產(chǎn)品毛利下滑近10%。2、報(bào)告期內(nèi),受下游房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)下行的影響,公司基于審慎性、一致性原則,報(bào)告期內(nèi),計(jì)提各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)信用減值損失合計(jì) 6.72億元;報(bào)告期末公司對(duì)重大資產(chǎn)重組所形成的商譽(yù)進(jìn)行了減值測(cè)試,計(jì)提商譽(yù)減值損失 2.98億元;報(bào)告期內(nèi),公司計(jì)提存貨減值 0.39億元、固定資產(chǎn)減值 0.45億元。上述各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的計(jì)提扣除企業(yè)所得稅影響后,影響公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 9.41億元。3、報(bào)告期內(nèi),公司可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際兌息449.97萬(wàn)元,根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用 8,659萬(wàn)元。4、報(bào)告期內(nèi),受國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境及房地產(chǎn)行業(yè)影響,市場(chǎng)整體需求減弱的背景下,公司及子公司根據(jù)行業(yè)預(yù)期及整體戰(zhàn)略對(duì)公司部分業(yè)務(wù)進(jìn)行了梳理調(diào)整,部分產(chǎn)線暫停產(chǎn)生停工損失;公司人員減少,產(chǎn)生部分一次性管理費(fèi)用,均對(duì)公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)產(chǎn)生了一定影響。2022年度,面對(duì)復(fù)雜多變的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境,公司經(jīng)營(yíng)層按照公司整體戰(zhàn)略,積極有效的推進(jìn)了如下事項(xiàng):(一)持續(xù)的客戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化報(bào)告期內(nèi),公司堅(jiān)持“全渠道經(jīng)營(yíng)、優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)”。一方面持續(xù)保持和大工程客戶的良好合作以及核心經(jīng)銷商的培育;另一方面主動(dòng)調(diào)整了部分風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)開發(fā)商客戶的業(yè)務(wù)合作節(jié)奏,堅(jiān)持以銷售回款為目標(biāo)嚴(yán)格控制資金風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi),公司工程渠道銷售占比從去年同期60%下降至50%以內(nèi)。公司通過(guò)“全渠道”經(jīng)營(yíng)、品牌建設(shè)、產(chǎn)品迭代、經(jīng)銷商迭代、終端店面迭代等方式夯實(shí)零售渠道。積極推動(dòng)終端零售渠道、家裝工程渠道、經(jīng)銷商工程渠道、電子商務(wù)渠道等多業(yè)務(wù)條線的完善;更年輕化的品牌宣傳,在原有傳統(tǒng)品牌宣傳途徑外,通過(guò)品牌公眾號(hào)、小紅書、抖音、快手等進(jìn)行內(nèi)容、口碑、流量經(jīng)營(yíng),加大品牌曝光率,提升品牌影響力;報(bào)告期內(nèi)瓷磚事業(yè)部深度洞察終端客戶,在行業(yè)同質(zhì)化的競(jìng)爭(zhēng)中,推出了精于細(xì)節(jié)工藝的新品矩陣以及全新終端形象設(shè)計(jì),為經(jīng)銷商深度賦能,助力經(jīng)銷渠道業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。同時(shí)聚焦高顏高質(zhì)產(chǎn)品、經(jīng)典永恒設(shè)計(jì)、精工鋪貼交付三個(gè)維度,追求極致的空間美學(xué)效果和用戶體驗(yàn);衛(wèi)浴事業(yè)部以“智能”衛(wèi)浴產(chǎn)品為抓手,在全國(guó)各大城市刮起“智”浴風(fēng)暴,通過(guò)“智能”衛(wèi)浴產(chǎn)品在吸引終端客戶的同時(shí)通過(guò)“定制化”衛(wèi)浴產(chǎn)品提升客單值。(二)產(chǎn)品定制化、智能化、綠色化產(chǎn)品是歐神諾為世界創(chuàng)造美好的根本,歐神諾持續(xù)在探索、思考、行動(dòng),把產(chǎn)品做到極致,為消費(fèi)者創(chuàng)造美好的產(chǎn)品使用體驗(yàn)。報(bào)告期內(nèi),歐神諾結(jié)合國(guó)際潮流趨勢(shì),用極致的創(chuàng)新設(shè)計(jì)思維,隆重推出了2022年品牌戰(zhàn)略新品,包含了符號(hào)性超級(jí)產(chǎn)品-蛋面水泥系列,細(xì)柔面產(chǎn)品系列、立體肌理面產(chǎn)品等十大系列新品,以極佳的紋理細(xì)節(jié)、色彩細(xì)節(jié)、肌理細(xì)節(jié)、光感細(xì)節(jié),極大拓寬了歐神諾產(chǎn)品矩陣。除傳統(tǒng)墻瓷磚業(yè)務(wù)的持續(xù)夯實(shí),歐神諾推出整體巖板空間的高端定制,推出了多種規(guī)格厚度系統(tǒng)、多場(chǎng)景應(yīng)用(覆蓋地面裝飾、背景墻、櫥柜臺(tái)面)的高定服務(wù)。憑借公司在研發(fā)、創(chuàng)新的優(yōu)勢(shì),積極推進(jìn)研發(fā)成果的轉(zhuǎn)化,拓展公司產(chǎn)品(實(shí)驗(yàn)室臺(tái)面板、輕質(zhì)板)在公共基礎(chǔ)設(shè)施的應(yīng)用。同時(shí),在“雙碳”背景下,歐神諾聯(lián)合佛山市仙湖實(shí)驗(yàn)室、佛山市德力泰科技有限公司共同開發(fā)先進(jìn)零碳燃燒技術(shù)項(xiàng)目。報(bào)告期內(nèi),首塊零碳純氨燃料燒制的“零碳瓷磚”在試驗(yàn)中心成功出爐,致力于為我國(guó)陶瓷工業(yè)乃至整個(gè)建材行業(yè)實(shí)現(xiàn)雙碳達(dá)標(biāo)探索出一條新路。衛(wèi)浴事業(yè)部堅(jiān)持為消費(fèi)者提供好看(“美學(xué)”與“工藝”的結(jié)合)、好用(“智能”、“關(guān)懷”、“環(huán)保”、“健康”)、好服務(wù)(“定制”)的產(chǎn)品。報(bào)告期內(nèi),圍繞“設(shè)計(jì)+科技”,不斷完善智能化在衛(wèi)浴空間的應(yīng)用,不僅限于智能坐便器,還包括浴室柜、五金、淋浴房、浴缸等全品類衛(wèi)浴產(chǎn)品的智能化應(yīng)用,圍繞“以人為本”的設(shè)計(jì)理念,在滿足消費(fèi)者需求的同時(shí)重新定義衛(wèi)浴行業(yè)的定制設(shè)計(jì)理念,推出多系列定制化產(chǎn)品,以模塊化功能化的科學(xué)分區(qū),實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)品乃至空間的個(gè)性化高級(jí)定制。(三)嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制面對(duì)嚴(yán)峻、復(fù)雜的外部環(huán)境,為防范極端風(fēng)險(xiǎn),報(bào)告期內(nèi)公司從多方面持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部管理及風(fēng)控:1)房地產(chǎn)客戶合作:為應(yīng)對(duì)下游房地產(chǎn)行業(yè)變化的影響,在直營(yíng)工程業(yè)務(wù)前、中、后端各個(gè)環(huán)節(jié)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控措施,從多維度對(duì)合作對(duì)象進(jìn)行持續(xù)性評(píng)價(jià)、合作方式的動(dòng)態(tài)調(diào)整,確保公司保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng);2)應(yīng)收款項(xiàng)管理:公司結(jié)合持續(xù)性評(píng)價(jià)制定相應(yīng)的應(yīng)收款項(xiàng)管理政策,組建專項(xiàng)風(fēng)控小組持續(xù)跟進(jìn),通過(guò)多種方式、途徑加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)管理確保應(yīng)收款項(xiàng)的收回。報(bào)告期末應(yīng)收款項(xiàng)余額較期初減少 9.55億元;3)存貨管理:公司結(jié)合生產(chǎn)線特征,對(duì)原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品進(jìn)行合理安排,結(jié)合信息化系統(tǒng)的建設(shè),通過(guò)合理排產(chǎn)、銷售,有效控制存貨的增加,報(bào)告期末存貨較期初減少 4.89億元;4)在流動(dòng)負(fù)債管理方面,報(bào)告期末公司流動(dòng)負(fù)債較期初減少近17億元,其中:短期借款減少3.04億元;應(yīng)付票據(jù)減少7.59億元;應(yīng)付賬款減少3.24億元。(四)降本增效面對(duì)持續(xù)高位的能源、原材料價(jià)格,公司雖然就部分產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行了調(diào)整,但仍無(wú)法完全覆蓋成本的增長(zhǎng)。報(bào)告期內(nèi),公司瓷磚事業(yè)部、衛(wèi)浴事業(yè)部均在采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售的各環(huán)節(jié)降本增效。采購(gòu)環(huán)節(jié)通過(guò)遴選供應(yīng)商、循環(huán)招標(biāo)等方式有效降低各項(xiàng)采購(gòu)成本;生產(chǎn)環(huán)節(jié)通過(guò)合理排產(chǎn)、精益管理、工藝提升、研發(fā)創(chuàng)新、智能化提升生產(chǎn)效率、人均產(chǎn)值;供應(yīng)鏈環(huán)節(jié):公司在報(bào)告期內(nèi),將原有自營(yíng)異地倉(cāng)注銷,由各地大商經(jīng)營(yíng)同盟倉(cāng),在滿足供應(yīng)鏈需求、降低公司運(yùn)營(yíng)成本并扶持大商。五、公司未來(lái)發(fā)展的展望(一)行業(yè)格局和趨勢(shì)2022年,國(guó)內(nèi)瓷磚行業(yè)與衛(wèi)浴行業(yè)在經(jīng)歷過(guò)去城鎮(zhèn)化持續(xù)推進(jìn),市場(chǎng)持續(xù)擴(kuò)張的時(shí)期后,快速的進(jìn)入到存量市場(chǎng)階段。在此期間,行業(yè)一方面面臨下游市場(chǎng)急劇萎縮的不利因素,另一方面也面臨上游原材料、能源價(jià)格上漲的壓力。在短期內(nèi)成本上漲壓力傳導(dǎo)受限的背景下,行業(yè)企業(yè)普遍采取了上游采購(gòu)集中招采嚴(yán)控成本,中游生產(chǎn)不斷優(yōu)化降本增效,下游銷售力拓經(jīng)銷風(fēng)控直銷,后臺(tái)管理持續(xù)提質(zhì)增效,產(chǎn)品創(chuàng)新加速引領(lǐng),轉(zhuǎn)型升級(jí)不斷推進(jìn)的新的經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略。具體而言,首先,面對(duì)原材料以及能源產(chǎn)品價(jià)格的大幅上漲,生產(chǎn)成本的上升,下游的需求萎縮之下,行業(yè)產(chǎn)品的成本傳導(dǎo)機(jī)制并不暢通,行業(yè)的毛利率下降,加劇了行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加白熱化。毛利率的下降傳導(dǎo)到中游生產(chǎn)端,體現(xiàn)出落后產(chǎn)能的淘汰以及行業(yè)更加追求規(guī)?;托侍嵘内厔?shì),客觀帶來(lái)了落后產(chǎn)能的出清和行業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)能集中度的提升。其次,在行業(yè)需求總量持續(xù)下滑的存量市場(chǎng)環(huán)境下,行業(yè)內(nèi)企業(yè)普遍調(diào)整銷售策略,針對(duì)國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)市場(chǎng)的情況,紛紛加強(qiáng)了直銷端的風(fēng)險(xiǎn)管控力度,隨之而來(lái)在存量?jī)?yōu)質(zhì)客戶的爭(zhēng)奪上競(jìng)爭(zhēng)加劇,同時(shí)對(duì)于經(jīng)銷業(yè)務(wù)更加重視,紛紛采取渠道擴(kuò)張、渠道下沉、拓展業(yè)務(wù)范圍、加大終端支持力度等多種方式搶占市場(chǎng)份額。最后,在宏觀環(huán)保、碳排等政策的引導(dǎo)下,瓷磚和衛(wèi)浴行業(yè)新增產(chǎn)能政策門檻客觀存在。同時(shí),在產(chǎn)能規(guī)模化要求下,行業(yè)內(nèi)產(chǎn)能投資門檻也較高。因此,在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇環(huán)境下,2021、2022兩年間,全國(guó)建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)減少115家,生產(chǎn)線減少275條,減幅9.96%。未來(lái),在行業(yè)落后產(chǎn)能出清,下游需求逐漸平穩(wěn),存量舊改逐漸放量的共同影響下,行業(yè)正處于新的總供需關(guān)系,品類供需關(guān)系重新形成平衡關(guān)系的過(guò)程中。在此期間,行業(yè)內(nèi)不同區(qū)域的產(chǎn)能布局,各區(qū)域市場(chǎng)需求變化的差異情況,對(duì)于有多點(diǎn)生產(chǎn)布局的頭部企業(yè)有更加有利的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。未來(lái),行業(yè)內(nèi)有品牌、多區(qū)域產(chǎn)能布局、全渠道營(yíng)銷和規(guī)模效益的頭部企業(yè),經(jīng)過(guò)目前的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)洗禮后,有望獲得行業(yè)供給側(cè)變革,落后產(chǎn)能出清,集中度提升之后的發(fā)展紅利,具體而言頭部企業(yè)憑借規(guī)模優(yōu)勢(shì)和研發(fā)能力,導(dǎo)入綠色創(chuàng)新、功能設(shè)計(jì)、觀感觸感提升等新產(chǎn)品引領(lǐng)、加快行業(yè)消費(fèi)流行趨勢(shì)加速迭代,從而不斷提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力;同時(shí),行業(yè)內(nèi)在產(chǎn)品細(xì)分領(lǐng)域做到小而美的領(lǐng)先企業(yè),通過(guò)局部市場(chǎng)形成的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力,品牌影響力,渠道競(jìng)爭(zhēng)力等多方面,有望在一定規(guī)?;A(chǔ)上獲得局部市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì);最后按照產(chǎn)區(qū)就近銷區(qū)原則,通過(guò)精簡(jiǎn)業(yè)務(wù)模式和管理模塊,產(chǎn)品制造成本有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)能企業(yè)有可能獲得行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈分工的發(fā)展機(jī)會(huì)。(二)公司發(fā)展戰(zhàn)略公司伴隨國(guó)內(nèi)城鎮(zhèn)化進(jìn)程和發(fā)展,致力于成為國(guó)內(nèi)一流的整體家居裝修產(chǎn)品解決方案的提供商和服務(wù)商,以長(zhǎng)期主義建設(shè)一流的家居建材企業(yè)為目標(biāo),深耕瓷磚和衛(wèi)浴兩大家居建材板塊業(yè)務(wù),堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展,產(chǎn)品引領(lǐng),品牌提升,不斷增強(qiáng)客戶從產(chǎn)品到服務(wù)的全方位體驗(yàn),努力踐行對(duì)股東、對(duì)員工、對(duì)客戶、對(duì)伙伴、對(duì)社會(huì)的責(zé)任和回報(bào)。具體而言,公司針對(duì)市場(chǎng)環(huán)境和行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì),在開源拓展方面以零售市場(chǎng)提升為抓手,開發(fā)商業(yè)務(wù)風(fēng)控為原則,不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu),平衡公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。在內(nèi)部管理和體系建設(shè)方面以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ),以成本控制為核心,以提質(zhì)增效為目的,提升內(nèi)部設(shè)計(jì)研發(fā)、精細(xì)化生產(chǎn)、營(yíng)銷渠道等方面的綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),從而支撐企業(yè)品牌優(yōu)勢(shì)、渠道優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì),最終實(shí)現(xiàn)公司產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力,為公司的長(zhǎng)期主義奠定基礎(chǔ)。(三)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃1、精細(xì)化的內(nèi)部管理在行業(yè)劇烈競(jìng)爭(zhēng)的紅海中,回歸企業(yè)經(jīng)營(yíng)本質(zhì),以成本的精細(xì)化管理為核心,持續(xù)加強(qiáng)公司在產(chǎn)品制造成本方面的競(jìng)爭(zhēng)力。在采購(gòu)端,通過(guò)充分遴選供應(yīng)商、利用循環(huán)招標(biāo)等方式建立合規(guī)供應(yīng)商庫(kù),利用循環(huán)招標(biāo)等方式,把握好采購(gòu)與生產(chǎn)的匹配關(guān)系,把握好采購(gòu)時(shí)點(diǎn)、數(shù)量以及價(jià)格的關(guān)系,充分降低各項(xiàng)采購(gòu)成本。在生產(chǎn)端,對(duì)不同基地、不同規(guī)格、不同類別產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)致的成本分析,通過(guò)工藝的優(yōu)化降本、通過(guò)精細(xì)化管理提升人效、通過(guò)不同生產(chǎn)基地之間以及不同產(chǎn)線之間合理的排產(chǎn)規(guī)劃,提升規(guī)模效應(yīng)和生產(chǎn)效率。在銷售端,抓住國(guó)內(nèi)零售市場(chǎng)消費(fèi)復(fù)蘇的契機(jī),以經(jīng)銷業(yè)務(wù)為增量突破口,加大招商力度,拓展經(jīng)銷體系覆蓋范圍。2、產(chǎn)品的持續(xù)研發(fā)與創(chuàng)新公司將繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)、研發(fā)人員的培養(yǎng)、優(yōu)化和儲(chǔ)備,充分利用歐神諾中央研究院自主研發(fā)的能力,深化發(fā)揮工業(yè)設(shè)計(jì)中心的研發(fā)、設(shè)計(jì)、工藝技術(shù)創(chuàng)新的職能。深刻洞悉年輕消費(fèi)者的審美需求,從多維感官體驗(yàn)出發(fā),全方面涵蓋當(dāng)前用戶的需求,促使公司每一代產(chǎn)品的呈現(xiàn),都推動(dòng)著行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和工藝的變革。3、客戶結(jié)構(gòu)的優(yōu)化公司全渠道發(fā)展,在工程渠道上以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心主動(dòng)遴選客戶;在經(jīng)銷渠道上深耕,完善經(jīng)銷商梯隊(duì)建設(shè);持續(xù)推進(jìn)家裝渠道、整裝渠道、電商渠道、經(jīng)銷商工程渠道業(yè)務(wù),推動(dòng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)合理化變革。充分發(fā)揮公司在規(guī)模成本、供應(yīng)鏈效率、等方面的優(yōu)勢(shì),助力公司市場(chǎng)份額的提升。4、持續(xù)的品牌提升公司未來(lái)繼續(xù)完善和鞏固兩大品牌“帝王”、“歐神諾”的品牌,重視新渠道、新媒體、新平臺(tái),不斷為公司品牌賦予新的生命力。(四)可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)1、受下游房地產(chǎn)行業(yè)變化影響的風(fēng)險(xiǎn)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)包括衛(wèi)生潔具和建筑陶瓷兩大業(yè)務(wù),均與房地產(chǎn)行業(yè)、裝修裝飾行業(yè)和建材行業(yè)相互依存、共同發(fā)展。為進(jìn)一步加強(qiáng)和改善房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控,穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期,促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展,國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)了系列宏觀調(diào)控政策,使得國(guó)內(nèi)商品住宅需求增速放緩。房地產(chǎn)市場(chǎng)可能會(huì)存在持續(xù)不景氣的情形,相關(guān)不利因素有可能傳導(dǎo)至衛(wèi)生潔具和建筑陶瓷行業(yè),并對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。2、環(huán)保政策變化的風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)出臺(tái)了多項(xiàng)規(guī)章制度,嚴(yán)格控制衛(wèi)生潔具、建筑陶瓷行業(yè)的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí),能耗“雙控”、碳交易等政策性調(diào)控也將持續(xù)對(duì)行業(yè)產(chǎn)生影響,公司也堅(jiān)持落實(shí)國(guó)家相關(guān)環(huán)保政策,引入環(huán)保設(shè)備,實(shí)施工藝和質(zhì)量改進(jìn),各項(xiàng)指標(biāo)符合國(guó)家和地方的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。但如果未來(lái)國(guó)家和地方政策及相關(guān)主管部門制定更為嚴(yán)格的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn),將對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響。3、主要原材料及能源價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)公司建筑陶瓷業(yè)務(wù)主要原材料為泥沙料、化工料、熔塊及釉料,主要能源為電、煤、柴油。報(bào)告期內(nèi),主要原材料和能源消耗占營(yíng)業(yè)成本比例較高,且價(jià)格持續(xù)高位。如果未來(lái)主要原材料及能源價(jià)格持續(xù),將可能對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定的影響,特別是如果出現(xiàn)主要原材料及能源采購(gòu)價(jià)格持續(xù)大幅上升而公司產(chǎn)品價(jià)格不能隨之上調(diào),公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將持續(xù)承壓。4、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇風(fēng)險(xiǎn)衛(wèi)生潔具和建筑陶瓷行業(yè)均屬于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè),行業(yè)內(nèi)企業(yè)的規(guī)模普遍較小,行業(yè)集中度低,且在衛(wèi)生潔具行業(yè),外國(guó)品牌占據(jù)著國(guó)內(nèi)高端市場(chǎng)。隨著行業(yè)的發(fā)展,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)由最初的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變?yōu)槠放啤I(yíng)銷、人才、服務(wù)以及規(guī)模等多方面的綜合競(jìng)爭(zhēng)。雖然公司“帝王”牌潔具與“歐神諾”牌瓷磚在市場(chǎng)有一定的知名度和市場(chǎng)占有率,但隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷加大,將給公司經(jīng)營(yíng)收入、盈利等方面造成一定的影響。5、應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)開發(fā)商是公司建筑陶瓷業(yè)務(wù)的重要客戶群體,隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展,公司整體應(yīng)收款項(xiàng)金額較大,如果公司不能保持對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的有效管理,或者下游客戶經(jīng)營(yíng)情況、資金情況發(fā)生不利變化,公司將面臨應(yīng)收款項(xiàng)無(wú)法及時(shí)回收的風(fēng)險(xiǎn)。6、稅收優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告期內(nèi),公司及下屬公司享受了不同的企業(yè)所得稅和增值稅優(yōu)惠政策。如果未來(lái)上述稅收優(yōu)惠政策取消或變動(dòng),或者公司無(wú)法持續(xù)獲得該等優(yōu)惠,將對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐梢欢ㄓ绊憽?/p>關(guān)鍵詞: