潤(rùn)普食品2023年半年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述內(nèi)容如下：
一、業(yè)務(wù)概要
公司是一家深耕食品添加劑領(lǐng)域多年的高新技術(shù)企業(yè)，專業(yè)從事食品添加劑的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司商業(yè)模式如下：
(資料圖片)
1、盈利模式公司主要通過生產(chǎn)銷售山梨酸鉀和丙酸鈣等食品添加劑，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入和加工費(fèi)收入并獲取利潤(rùn)。同時(shí)，根據(jù)客戶需求，外購(gòu)三聚磷酸鈉和酸式焦磷酸鈉等相關(guān)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)貿(mào)易收入及利潤(rùn)。2、采購(gòu)模式公司采取“以產(chǎn)定采+適度備貨”的采購(gòu)模式。公司建立了完善的采購(gòu)管理制度，包括《采購(gòu)管理控制程序》《供應(yīng)商管理程序》《原料驗(yàn)收規(guī)程》和《倉(cāng)儲(chǔ)管理程序》等內(nèi)部制度，在采購(gòu)物資分類、供應(yīng)商選擇與評(píng)價(jià)、采購(gòu)價(jià)格確定、采購(gòu)物資進(jìn)廠驗(yàn)收等方面對(duì)采購(gòu)人員、檢驗(yàn)人員及倉(cāng)庫(kù)管理人員等作出了明確要求。3、生產(chǎn)模式公司采取“以銷定產(chǎn)+適量安全庫(kù)存+經(jīng)濟(jì)規(guī)模生產(chǎn)”的生產(chǎn)模式。公司主要根據(jù)客戶訂單情況及對(duì)市場(chǎng)需求狀況的預(yù)測(cè)和原材料價(jià)格波動(dòng)情況安排生產(chǎn)計(jì)劃，以快速響應(yīng)市場(chǎng)需求。此外，對(duì)部分開機(jī)成本較高的產(chǎn)品，除上述因素外，還結(jié)合經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)規(guī)模安排生產(chǎn)計(jì)劃。公司銷售與市場(chǎng)部接到客戶訂單并與客戶簽訂銷售合同后，結(jié)合產(chǎn)品庫(kù)存情況等，編制《生產(chǎn)通知單》下發(fā)到生產(chǎn)部，生產(chǎn)部依據(jù)該批產(chǎn)品工藝文件檢查原輔料是否齊備并做相應(yīng)準(zhǔn)備，同時(shí)生產(chǎn)部依據(jù)《生產(chǎn)通知單》編制《生產(chǎn)任務(wù)單》，發(fā)放至各生產(chǎn)車間。各生產(chǎn)車間根據(jù)《生產(chǎn)任務(wù)單》領(lǐng)料并安排生產(chǎn)，生產(chǎn)完成后，將產(chǎn)品置于待檢區(qū)，由品管部進(jìn)行最終理化指標(biāo)檢驗(yàn)，驗(yàn)收合格后及時(shí)辦理入庫(kù)。4、銷售模式公司采用向終端客戶銷售和向貿(mào)易商銷售相結(jié)合的銷售模式。向終端客戶銷售是指公司與下游食品、飲料和飼料生廠商等終端客戶直接簽訂銷售合同實(shí)現(xiàn)銷售收入的業(yè)務(wù)模式，向貿(mào)易商銷售是指公司與貿(mào)易商直接簽訂買斷式的購(gòu)銷合同并實(shí)現(xiàn)銷售的業(yè)務(wù)模式。5、貿(mào)易業(yè)務(wù)模式為滿足客戶對(duì)不同產(chǎn)品的需求，公司從事三聚磷酸鈉和酸式焦磷酸鈉等產(chǎn)品的貿(mào)易業(yè)務(wù)，即公司向供應(yīng)商采購(gòu)部分產(chǎn)品再銷售給客戶，賺取買賣差價(jià)，貿(mào)易業(yè)務(wù)是公司自產(chǎn)業(yè)務(wù)和受托加工業(yè)務(wù)的有益補(bǔ)充，有利于公司更好地滿足客戶多樣化需求，增強(qiáng)客戶粘性。6、研發(fā)模式公司采取自主研發(fā)與合作研發(fā)相結(jié)合的研發(fā)模式。研發(fā)方向主要聚焦于食品添加劑生產(chǎn)工藝的改進(jìn)與創(chuàng)新，致力于提升產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定性，降低能耗，提高產(chǎn)品轉(zhuǎn)換率，增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。報(bào)告期內(nèi)，公司業(yè)務(wù)模式無重大變化。報(bào)告期后至報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日，公司業(yè)務(wù)模式無重大變化。
二、經(jīng)營(yíng)情況回顧
（一）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
公司為提高競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)了主要產(chǎn)品山梨酸鉀和丙酸鈣的市場(chǎng)開拓和產(chǎn)業(yè)鏈上游山梨酸的研發(fā)，進(jìn)一步完善公司治理和內(nèi)部控制，積極推進(jìn)精細(xì)化管理，實(shí)施節(jié)能降耗等各項(xiàng)措施。
公司報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入25,984.91萬元，去年同期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入35,622.34萬元，下降金額為9,637.43萬元，同比下降幅度27.05%；報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為1,335.30萬元，去年同期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為4,264.15萬元，下降金額為2,928.85萬元，同比下降幅度68.69%。公司營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)同比均呈現(xiàn)下降。截止報(bào)告期末，公司總資產(chǎn)53,088.46萬元，較去年末下降10.58%；凈資產(chǎn)為42,897.04萬元，
較去年末增長(zhǎng)48.16%。
（二）行業(yè)情況
1、食品添加劑對(duì)于改善食品質(zhì)量、檔次和色香味，對(duì)于食品原料乃至成品的保質(zhì)保鮮，對(duì)于提高食品的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值，對(duì)于食品加工工藝的順利進(jìn)行以及新產(chǎn)品的開發(fā)等諸多方面，都發(fā)揮著極為重要的作用。由于食品工業(yè)的快速發(fā)展，食品添加劑已經(jīng)成為現(xiàn)代食品工業(yè)的重要組成部分，并且已經(jīng)成為食品工業(yè)技術(shù)進(jìn)步和科技創(chuàng)新的重要推動(dòng)力。食品添加劑作為工業(yè)加工食品的配料，在改善食品的色香味和結(jié)構(gòu)，增加營(yíng)養(yǎng)，延長(zhǎng)食品的保質(zhì)期等方面，發(fā)揮著極其重要的作用。
2、食品添加劑的發(fā)展，既是工業(yè)加工食品發(fā)展的需要，也是工業(yè)食品發(fā)展的助推劑。食品添加劑在食品工業(yè)中有非常重要的作用，但如果使用不當(dāng)，將給人類造成嚴(yán)重威脅。因此，為了人類的健康，在食品加工、生產(chǎn)過程中，應(yīng)該嚴(yán)格按照食品添加劑使用的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生管理辦法來使用食品添加劑，還要開發(fā)生產(chǎn)更多的新型、高效安全、綠色健康的食品添加劑。相信未來的食品添加劑會(huì)因含有增進(jìn)對(duì)人體健康有益的成分而廣受歡迎。
3、目前，我國(guó)居民日常生活已逐步向營(yíng)養(yǎng)型、健康型過渡，居民飲食結(jié)構(gòu)與習(xí)慣正發(fā)生根本性變化，食品添加劑在改善食品品質(zhì)和色、香、味，以及在防腐、保鮮和加工工藝中的作用逐漸被認(rèn)知和接受。食品添加劑迎來了良好的發(fā)展機(jī)遇，未來市場(chǎng)前景良好。我國(guó)是一個(gè)擁有十幾億人口的大國(guó)，食品工業(yè)市場(chǎng)潛力巨大，隨著食品工業(yè)的逐步發(fā)展，將帶動(dòng)食品添加劑行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，食品添加劑市場(chǎng)空間也將越來越廣闊。
4、食品加工制造業(yè)最近幾年發(fā)展迅速，產(chǎn)業(yè)前景良好，隨著國(guó)家對(duì)食品安全的監(jiān)管日趨嚴(yán)格、健康理念的深入、以及生產(chǎn)成本隨著技術(shù)水平的提高而進(jìn)一步降低，市場(chǎng)空間將越來越廣闊。
三、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:報(bào)告期，公司自產(chǎn)業(yè)務(wù)中，直接材料成本占自產(chǎn)業(yè)務(wù)成本的比例為82.95%，占比較高，直接材料成本構(gòu)成以原材料成本為主，公司生產(chǎn)所需主要原材料包括丙酸、丁烯醛、乙酸、檸檬酸、磷酸和山梨酸等化工原料，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化和市場(chǎng)供求關(guān)系影響較大，一旦主要原材料價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)，將對(duì)公司生產(chǎn)成本造成較大影響，如果公司不能相應(yīng)調(diào)整產(chǎn)品銷售價(jià)格，將影響公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利水平。應(yīng)對(duì)措施:及時(shí)了解原材料市場(chǎng)行情信息，關(guān)注原材料價(jià)格變動(dòng)情況。結(jié)合市場(chǎng)變化情況持續(xù)優(yōu)化公司采購(gòu)管理模式，依據(jù)程序規(guī)定，開發(fā)合格供應(yīng)商，拓寬供貨渠道，與供應(yīng)商保持長(zhǎng)期穩(wěn)定的良好合作關(guān)系，合理控制庫(kù)存，先進(jìn)先出，盡量避免原材料價(jià)格波動(dòng)而對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:公司生產(chǎn)過程中使用的部分原輔料為易燃、易爆、有腐蝕性或有毒的危險(xiǎn)化學(xué)品。雖然公司建立了較完善的安全生產(chǎn)管理制度，配備了較完備的安全生產(chǎn)設(shè)施，整個(gè)生產(chǎn)過程處于受控狀態(tài)，發(fā)生安全生產(chǎn)事故的可能性較小，但仍然存在著因原輔料保管不善、設(shè)備及工藝不完善及操作不當(dāng)?shù)仍蛟斐尚孤?、爆炸和火?zāi)等安全生產(chǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施:對(duì)相關(guān)崗位人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉工作崗位和作業(yè)環(huán)境中存在的危險(xiǎn)、有害因素，增強(qiáng)安全生產(chǎn)意識(shí)，掌握應(yīng)對(duì)技能。環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:食品添加劑生產(chǎn)過程中伴有一定的廢水、廢氣和固體廢物等污染物的產(chǎn)生。盡管公司已建立并不斷完善環(huán)境保護(hù)制度，配置了環(huán)保設(shè)備，環(huán)保設(shè)施運(yùn)行良好，“三廢”均達(dá)標(biāo)排放，但若公司出現(xiàn)環(huán)保設(shè)施運(yùn)行不暢或制度執(zhí)行不到位，公司可能面臨被處罰甚至停產(chǎn)、減產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。此外，隨著居民對(duì)生活環(huán)境質(zhì)量的要求不斷提高，國(guó)家對(duì)環(huán)保的監(jiān)管力度也會(huì)不斷加強(qiáng)，環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)可能不斷提高，若公司不能及時(shí)對(duì)環(huán)保設(shè)施進(jìn)行升級(jí)改造，不能滿足環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和要求，將對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成不利影響。應(yīng)對(duì)措施:公司及時(shí)對(duì)環(huán)保設(shè)施進(jìn)行升級(jí)改造。供應(yīng)商集中風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:報(bào)告期內(nèi)，公司向前五大供應(yīng)商的合計(jì)采購(gòu)額合計(jì)為8226.67萬元，占當(dāng)期采購(gòu)總額的比例為45.27%，公司供應(yīng)商集中度較高。雖然公司與主要供應(yīng)商建立了長(zhǎng)期良好的合作關(guān)系，主要供應(yīng)商較為穩(wěn)定，但如果公司的主要供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變動(dòng)，或與公司的合作關(guān)系發(fā)生變化，導(dǎo)致其不能按時(shí)、保質(zhì)、保量地供應(yīng)原材料和產(chǎn)品，公司將需要重新尋找替代供應(yīng)商，會(huì)在短期內(nèi)對(duì)公司的原材料供應(yīng)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成一定程度的不利影響。應(yīng)對(duì)措施:拓展新的供應(yīng)商，避免對(duì)單一供應(yīng)商形成依賴，降低供應(yīng)商集中度。匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述:報(bào)告期內(nèi)，公司境外銷售收入為17573.22萬元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比例為67.64%，境外銷售收入為公司主要收入來源。報(bào)告期內(nèi)，公司匯兌損益為-220.79萬元。若未來匯率出現(xiàn)大幅波動(dòng)，公司將面臨因匯率變動(dòng)所帶來的匯兌損失風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：簽訂外銷合同時(shí)爭(zhēng)取在合同價(jià)格上添加保護(hù)性條款以及結(jié)合市場(chǎng)情況選擇貨幣結(jié)算。
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