6月22日晚，普聯(lián)軟件（SZ300996，股價(jià)27.2元，市值38.35億元）發(fā)布公告稱，擬使用自有資金2400萬元現(xiàn)金收購(gòu)北京世圭谷科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱北京世圭谷）100%股權(quán)，而這也是普聯(lián)軟件從納斯達(dá)克回歸A股后的首次收購(gòu)。
在收購(gòu)背后，普聯(lián)軟件或許還面對(duì)著業(yè)績(jī)考核壓力。據(jù)此前上市公司發(fā)布的股權(quán)激勵(lì)條件，以2020年?duì)I收為基數(shù)，觸發(fā)條件為2022年業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)率達(dá)到64%，而目標(biāo)增長(zhǎng)率為80%。
(資料圖片僅供參考)
回歸A股后的首次收購(gòu)
普聯(lián)軟件此次收購(gòu)的對(duì)象北京世圭谷成立于2007年，主營(yíng)業(yè)務(wù)為能源行業(yè)管理軟件領(lǐng)域，向石油石化等能源行業(yè)客戶提供計(jì)劃、生產(chǎn)、工程、投資、銷售、人力資源、安全環(huán)保等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的綜合統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)服務(wù)。主要客戶包括中國(guó)石油、中國(guó)石化、中國(guó)海油、國(guó)家管網(wǎng)和神華集團(tuán)。
由于北京世圭谷主要集中在石油石化煉化企業(yè)生產(chǎn)管理綜合統(tǒng)計(jì)領(lǐng)域，與上市公司所從事的業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的互補(bǔ)性和延展性，同時(shí)生產(chǎn)管理領(lǐng)域業(yè)務(wù)也是集團(tuán)企業(yè)管理信息化數(shù)字化的重要環(huán)節(jié)。因此，上市公司決定開展此次收購(gòu)。
2020年及2021年，北京世圭谷實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入359.64萬元、1065.49萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-90.38萬元、264.76萬元。
截至2021年底，北京世圭谷的股東全部權(quán)益賬面值為863.93萬元，評(píng)估值為2486萬元，評(píng)估增減變動(dòng)幅度為187.75%，經(jīng)協(xié)商，本次收購(gòu)作價(jià)確定為2400萬元。
普聯(lián)軟件表示，交易完成后，將借助北京世圭谷已有的生產(chǎn)領(lǐng)域?qū)I(yè)優(yōu)勢(shì)，結(jié)合公司已有的技術(shù)和業(yè)務(wù)積累，通過業(yè)務(wù)、技術(shù)及人員的融合，充分發(fā)揮雙方在市場(chǎng)拓展、產(chǎn)品研發(fā)、項(xiàng)目交付、客戶服務(wù)等方面的協(xié)同效應(yīng)，推動(dòng)公司從財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域向生產(chǎn)管理領(lǐng)域拓展，提升公司在石油石化行業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模，拓寬業(yè)務(wù)范圍，深化服務(wù)領(lǐng)域，提升公司石油石化行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。
此外，上市公司表示，目前，公司在石油石化行業(yè)的分子公司客戶主要集中在油田企業(yè)。交易完成后，普聯(lián)軟件的客戶將拓展至煉油化工企業(yè)，公司戰(zhàn)略客戶布局得到完善，進(jìn)一步豐富公司的產(chǎn)品方案體系，推動(dòng)業(yè)務(wù)拓展，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，優(yōu)化完善行業(yè)客戶布局。
或面臨業(yè)績(jī)考核壓力
據(jù)普聯(lián)軟件的招股說明書，公司成立于2001年，2008年成功登陸納斯達(dá)克主板。2012年10月，普聯(lián)軟件進(jìn)行私有化退市，理由為：投資者缺乏對(duì)公司的了解及價(jià)值判斷，難以在納斯達(dá)克進(jìn)一步融資，加之維持境外上市成本較高且較不便利，故決定將公司私有化，回歸中國(guó)上市。
普聯(lián)軟件回歸后，上市之路卻并不順暢，經(jīng)三次申請(qǐng)后，于2021年6月才終于成功上市。上市之后，公司于2021年9月發(fā)布了股權(quán)激勵(lì)草案，考核年度為2021年-2023年，以2020年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)。
激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票總量為360萬股，占公司當(dāng)時(shí)總股本的2.55%。其中首次授予340萬股，占總股本的2.41%，首次授予部分占本次授予權(quán)益總額的94.44%；預(yù)留20萬股，占總股本的0.14%，預(yù)留部分占本次授予權(quán)益總額的5.56%。
根據(jù)方案，2021年的觸發(fā)增長(zhǎng)率及目標(biāo)增長(zhǎng)率分別為32%、40%；2022年的觸發(fā)增長(zhǎng)率和目標(biāo)增長(zhǎng)率分別為64%、80%；2023年的觸發(fā)增長(zhǎng)率和目標(biāo)增長(zhǎng)率分別為96%、120%。
股權(quán)激勵(lì)無疑是有效的，2021年上市公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.82億元，同比增長(zhǎng)37.86%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)1.39億元，同比增長(zhǎng)66.18%。不過，2021年上市公司業(yè)績(jī)雖已達(dá)到觸發(fā)增長(zhǎng)率，但并未達(dá)到目標(biāo)增長(zhǎng)率，在此條件下，2022年公司是否能實(shí)現(xiàn)目標(biāo)增長(zhǎng)率？
關(guān)鍵詞：
