路斯股份2023年半年度董事會經(jīng)營評述內(nèi)容如下：
一、業(yè)務(wù)概要
【資料圖】
（一）主要產(chǎn)品和服務(wù)公司主要從事寵物食品的生產(chǎn)、銷售和研發(fā)，主要產(chǎn)品包括肉干、罐頭、餅干等休閑寵物零食；寵物主糧及單一飼料，每個大類下包含豐富的細(xì)分品種。公司重視產(chǎn)品質(zhì)量控制，先后通過了ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證、FSSC22000食品安全體系認(rèn)證、IFS食品供應(yīng)商質(zhì)量體系認(rèn)證、BRC全球食品安全標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、GMP良好操作規(guī)范體系驗證、歐盟食品出口注冊、美國FDA食品認(rèn)證等。公司主要通過出口和國內(nèi)銷售寵物食品并提供后續(xù)服務(wù)支持獲得收入并盈利。（二）主要經(jīng)營模式1、采購模式公司采購業(yè)務(wù)由采購部負(fù)責(zé)，依據(jù)采購業(yè)務(wù)的相關(guān)制度具體運(yùn)作。公司所有采購物資可劃分為原材料、輔料、包裝材料、設(shè)備與配件及其他物資五大類。對于原材料、輔料、包裝材料等主要材料的采購，每月底公司根據(jù)訂單情況制定下個月的生產(chǎn)計劃，并根據(jù)生產(chǎn)計劃，結(jié)合公司原材料庫存和原材料周轉(zhuǎn)率等情況，制定采購計劃，由采購部組織實施。公司還會定期根據(jù)原材料實際庫存情況，調(diào)整采購計劃。在采購價格方面，公司會結(jié)合市場行情，通過詢價對比的方式確定采購價格。設(shè)備與配件及其他物資等特定資產(chǎn)由采購部根據(jù)公司具體要求進(jìn)行專項采購。公司主要原材料為雞肉、鴨肉、牛肉、淀粉、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品。上述原材料市場供應(yīng)較為充裕，公司從產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、地理位置等多方面對供應(yīng)商進(jìn)行綜合評價，以此選定合格的供應(yīng)商，從而保證原材料的采購成本和質(zhì)量。為嚴(yán)格把控原材料品質(zhì)，肉類原料需由供應(yīng)商提供檢疫合格證，原材料入庫前需由公司質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量抽檢，品質(zhì)合格方可安排入庫。2、生產(chǎn)模式公司采用“以銷定產(chǎn)”為主的模式來組織生產(chǎn)，生產(chǎn)部負(fù)責(zé)具體生產(chǎn)工作。銷售部取得訂單后，生產(chǎn)部會同研發(fā)部、采購部、質(zhì)檢部，按照客戶確定的產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量需求、供貨時間和質(zhì)量要求制定相應(yīng)的生產(chǎn)計劃，包括組織合同評審、制定采購方案、安排生產(chǎn)時間、協(xié)調(diào)各項資源等，生產(chǎn)計劃制定完畢后再交予具體車間，各車間根據(jù)生產(chǎn)計劃填寫《領(lǐng)料單》，領(lǐng)取所需物料并按產(chǎn)品質(zhì)量控制的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)。生產(chǎn)完成并經(jīng)質(zhì)量檢測合格后進(jìn)行包裝、入庫。后續(xù)由各銷售部門、倉儲人員按照客戶訂單要求組織發(fā)貨和產(chǎn)品交付。3、銷售模式目前公司產(chǎn)品以出口為主，國內(nèi)銷售為輔。目前公司主要通過網(wǎng)站推廣、參加國外展會、投放廣告以及長期客戶推薦等方式開拓國外市場，并通過參加國內(nèi)展會、投放廣告、冠名贊助大型的寵物活動和網(wǎng)站推廣等方式積極開拓國內(nèi)市場。國外市場，公司產(chǎn)品出口以O(shè)EM為主，主要出口到德國、俄羅斯、美國、芬蘭、日本、韓國、荷蘭、捷克等國家。公司核心客戶均有嚴(yán)格的供應(yīng)商認(rèn)定體系，經(jīng)過長期合作，公司與核心客戶之間已經(jīng)形成長期、穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，具有較強(qiáng)的客戶資源壁壘。國內(nèi)市場，銷售渠道具體可分為線上和線下銷售兩種，其中：線上銷售渠道主要通過在天貓、拼多多、抖音等平臺渠道開設(shè)線上自營店，推廣路斯品牌以及進(jìn)行產(chǎn)品銷售；線下銷售渠道主要通過線下實體店推銷路斯產(chǎn)品，主要包括大型商超、渠道商、寵物店等。4、研發(fā)模式公司立足自主技術(shù)研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新，具備較強(qiáng)的新品研發(fā)能力，圍繞提升產(chǎn)品質(zhì)量、降低生產(chǎn)成本、開發(fā)新型產(chǎn)品、改進(jìn)生產(chǎn)工藝等進(jìn)行持續(xù)技術(shù)研發(fā)。公司研發(fā)以項目形式進(jìn)行，遵照項目管理的原則，制定了研發(fā)項目管理的制度文件，基本覆蓋了整個研發(fā)流程，研發(fā)項目組按照制度文件具體實施研發(fā)方案，完成研發(fā)工作，達(dá)成研發(fā)目標(biāo)。公司采購、生產(chǎn)、銷售等部門及人員均在研發(fā)流程的不同階段參與研發(fā)項目，以確保研發(fā)流程科學(xué)順暢運(yùn)行，研發(fā)項目與市場需求、公司經(jīng)營目標(biāo)一致，確保研發(fā)成果可迅速實現(xiàn)規(guī)模化生產(chǎn)、銷售。公司研發(fā)體系完善，形成了“以技術(shù)創(chuàng)新帶動企業(yè)高效發(fā)展”的良好氛圍。經(jīng)過多年積累，取得多項寵物食品行業(yè)相關(guān)的研發(fā)成果。報告期內(nèi)，公司商業(yè)模式較上年度未發(fā)生變化。
二、經(jīng)營情況回顧（一）經(jīng)營計劃公司本期實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入33,809.86萬元，同比上升37.36%。隨著經(jīng)濟(jì)秩序恢復(fù)，公司與客戶的接觸和互動增多，銷售活動得以順利開展，公司本期參加了包括美國奧蘭多寵物用品展覽會、意大利博洛尼亞寵物用品展覽會、中國國際寵物水族展覽會等在內(nèi)的多場國內(nèi)外展會活動，同時在生產(chǎn)廠區(qū)接待了多家常年合作的客戶。公司境內(nèi)、境外收入均實現(xiàn)良好增長，其中境內(nèi)實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入11,570.59萬元，同比上升76.29%；境外實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入22,239.26萬元，同比上升23.21%。分區(qū)域看，公司內(nèi)銷收入增速快于外銷。內(nèi)銷收入占主營業(yè)務(wù)收入比重為34.22%，本期同比增加5,007.26萬元，同比上升76.29%；外銷收入比重為65.78%，同比增加4,189.02萬元，同比上升23.21%。內(nèi)銷方面，肉干產(chǎn)品、主糧產(chǎn)品、肉粉產(chǎn)品等主要產(chǎn)品均實現(xiàn)增長，其中：肉干產(chǎn)品內(nèi)銷收入同比增加508.46萬元，同比上升22.30%；主糧產(chǎn)品內(nèi)銷收入同比增加2,215.68萬元，因去年基數(shù)很低，同比上升1789.94%；肉粉產(chǎn)品內(nèi)銷收入同比增加2,511.08萬元，同比上升103.77%。外銷方面，肉干產(chǎn)品外銷收入占境外收入比例為91.60%，本期對外銷收入增長貢獻(xiàn)最大，同比增加3,531.93萬元，同比上升20.97%。除罐頭產(chǎn)品外銷收入受部分客戶采購下滑影響同比下降外，其他產(chǎn)品外銷收入增長良好，其中主糧產(chǎn)品實現(xiàn)外銷收入678.79萬元。分產(chǎn)品看，除罐頭產(chǎn)品收入下滑外，肉干、肉粉、主糧、餅干產(chǎn)品收入均實現(xiàn)增長，肉干產(chǎn)品實現(xiàn)收入23,160.38萬元，收入比重為68.50%，同比增加4,040.39萬元，同比上升21.13%；肉粉產(chǎn)品實現(xiàn)收入4,930.99萬元，收入比重為14.58%，同比上升103.77%；隨著募投項目主糧項目一期生產(chǎn)線產(chǎn)能逐步釋放，主糧產(chǎn)品本期實現(xiàn)收入3,018.25萬元，占主營業(yè)務(wù)收入的8.93%，同比大幅增長；餅干產(chǎn)品實現(xiàn)銷售收入1,091.67萬元，收入比重3.23%，同比上升34.93%。罐頭產(chǎn)品收入比重為3.83%，本期收入下滑11.64%，主要受部分境外客戶采購下滑影響，境內(nèi)收入仍同比增長22.84%。公司本期毛利率為20.57%，同比上升5.94個百分點，其中：外銷收入毛利上升7.53個百分點，內(nèi)銷收入上升4.74個百分點。毛利率上升主要受益于公司核心產(chǎn)品肉干產(chǎn)品出口毛利改善，主糧等產(chǎn)品規(guī)?；瘞淼膯挝怀杀鞠陆怠⒁约肮境掷m(xù)加強(qiáng)成本管控。受益于銷售收入增長及銷售毛利率上升，公司本期實現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤4,001.80萬元，同比上升116.67%；基本每股收益0.39元，較上年同期每股收益0.19元上升0.20元，同比上升105.26%。管理費(fèi)用方面，通過升級完善后的ERP管理系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)及人力資源管理系統(tǒng)，公司進(jìn)一步提升了信息化水平與精細(xì)化管理能力，公司管理費(fèi)用率同比下降1.13個百分點至2.80%。銷售費(fèi)用方面，公司本期線上、線下推廣增加，且參加多場線下展會，銷售收入實現(xiàn)良好增長，公司銷售費(fèi)用率同比增長0.42個百分點至2.56%。研發(fā)費(fèi)用方面，公司圍繞發(fā)展戰(zhàn)略開展市場導(dǎo)向的研發(fā)活動，公司研發(fā)費(fèi)用率同比下降0.31個百分點至3.12%，公司本期取得國家知識產(chǎn)權(quán)局授予的2項發(fā)明專利，子公司甘肅路斯取得1項實用新型專利。新建項目方面，一是募投項目穩(wěn)步推進(jìn)，主糧項目一期生產(chǎn)線已于2022年6月投入使用，目前主糧二期生產(chǎn)線正在建設(shè)中；研發(fā)運(yùn)營支持中心在本期末達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。二是電子加速器輻照加工中心項目的前期手續(xù)基本辦理完畢。三是柬埔寨年產(chǎn)3,000噸寵物食品項目，公司與溫州錦恒在柬埔寨設(shè)立合資公司，注冊資本為300萬美元，公司出資比例51%，截至報告日，本項投資的境內(nèi)外審批手續(xù)正在辦理中。（二）行業(yè)情況1、所屬行業(yè)及確定所屬行業(yè)的依據(jù)公司主要從事寵物食品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。根據(jù)國家統(tǒng)計局2017年修訂的《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T4754-2017），公司屬于“C13農(nóng)副食品加工業(yè)”大類下的“C1321寵物飼料加工”。根據(jù)中國證監(jiān)會于2012年11月發(fā)布的《上市公司行業(yè)分類指引（2012年修訂）》，公司所屬行業(yè)為“C13農(nóng)副食品加工業(yè)”。2、寵物食品行業(yè)情況（1）全球?qū)櫸锸称沸袠I(yè)情況歐美寵物食品市場起步較早，行業(yè)發(fā)展相對成熟，且相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管法規(guī)比較健全。近年來，寵物食品的產(chǎn)品類型越來越豐富，不僅包括解決寵物溫飽的主糧，越來越多的具有寵物休閑娛樂、增加營養(yǎng)特征的零食產(chǎn)品、保健品被生產(chǎn)出來。從市場發(fā)展角度來看，寵物主糧出現(xiàn)時間較長，市場接受度較高，寵物零食的消費(fèi)者接受度也在逐步提高。根據(jù)Euromonitor的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，過去10年全球?qū)櫸锸称肥袌龅钠骄暝鲩L率為5.5%，預(yù)計到2024年全球?qū)櫸锸称蜂N售額或?qū)⑦_(dá)到1,150億美元。美國是寵物食品市場最大的國家，受益于龐大的寵物飼養(yǎng)數(shù)量，美國寵物行業(yè)的市場容量巨大，消費(fèi)規(guī)模一直處在較高水平。美國寵物用品協(xié)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2022年美國寵物市場總銷售額超過1,368億美元，同比增長10.8%，其中寵物食品和零食為支出最高的類別，銷售額達(dá)581億美元，占比42.5%，同比增長16.2%。根據(jù)歐洲寵物食品協(xié)會發(fā)布的2022年行業(yè)報告，整個歐洲寵物貓的數(shù)量達(dá)到了1.27億只，寵物狗數(shù)量1.04億只，共有9100萬戶家庭養(yǎng)了至少一只寵物，約占全部家庭數(shù)量的46%。2022年歐洲寵物行業(yè)規(guī)模達(dá)到了291億歐元，同比2021年增長5.05%，較過去三年的均值增長5.1%。（2）國內(nèi)寵物食品行業(yè)情況近年來，隨著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，居民飼養(yǎng)寵物數(shù)量快速增長，并且人民生活水平逐步提高，消費(fèi)觀念逐步轉(zhuǎn)變，寵物在人們生活中地位的逐步提高，更多的人意識到專業(yè)寵物食品對寵物的益處，寵物也開始享受專業(yè)生產(chǎn)廠家加工配置的專用寵物食品，寵物食品需求大幅增加。從寵物消費(fèi)結(jié)構(gòu)看，寵物食品的購買是目前寵物主們最高的養(yǎng)寵支出，寵物食品行業(yè)也成為中國消費(fèi)品市場增長較快的行業(yè)之一。目前中國包裝寵物食品的滲透率正在快速提高，但與歐美發(fā)達(dá)國相比仍有巨大提升空間。根據(jù)《中國寵物行業(yè)白皮書》，2022年我國城鎮(zhèn)犬貓數(shù)量為11,655萬只，比2021年增長3.7%。其中犬5,119萬只，同比下降5.7%；貓6,536萬只，同比增長12.6%。從市場規(guī)?？矗?022年城鎮(zhèn)寵物（犬貓）消費(fèi)市場規(guī)模2,706億元，比2021年增長8.7%；從消費(fèi)結(jié)構(gòu)看，寵物食品仍是寵物的主要消費(fèi)市場，市場規(guī)模約為1,399億元，占寵物消費(fèi)市場規(guī)模的50.7%，其中寵物主糧占比35.3%、寵物零食占比13.3%、營養(yǎng)品占比2.1%。
三、企業(yè)社會責(zé)任（一）脫貧成果鞏固和鄉(xiāng)村振興社會責(zé)任履行情況（二）其他社會責(zé)任履行情況。本期，公司在聚焦寵物食品主業(yè)開展的同時，主動履行社會責(zé)任和義務(wù)，積極繳納各項稅費(fèi)，支持國家與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。為支持當(dāng)?shù)亟逃l(fā)展和投身社會公益事業(yè)，公司子公司甘肅路斯向古浪縣教育系統(tǒng)捐贈30萬元用于校舍改善和建設(shè)。（三）環(huán)境保護(hù)相關(guān)的情況公司自成立以來，堅持生產(chǎn)經(jīng)營與環(huán)保工作同步發(fā)展的原則，加強(qiáng)環(huán)保設(shè)備的管理和日常維護(hù)，嚴(yán)格執(zhí)行各項環(huán)保法律法規(guī)，建立健全了一系列環(huán)境保護(hù)措施，保證生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)符合環(huán)保要求。（1）主要污染物及采取的防治措施公司生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染主要包括廢氣、廢水、固體廢棄物及噪音。①廢氣公司經(jīng)營產(chǎn)生的廢氣主要包括燃?xì)忮仩t燃燒廢氣、污水處理站廢氣及食堂油煙。燃?xì)忮仩t燃燒廢氣通過15米高排氣筒直排，排放的廢氣濃度符合《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13271-2014）；污水處理站廢氣依托專用裝置處理后，通過高排氣筒排放。②廢水公司經(jīng)營產(chǎn)生的廢水主要是設(shè)備清洗廢水和生活污水，生活污水經(jīng)化糞池暫存后與設(shè)備清洗廢水進(jìn)入廠區(qū)污水處理站，經(jīng)廠內(nèi)污水處理站處理后通過污水管網(wǎng)排入壽光碧水水務(wù)有限公司進(jìn)一步處理。③固體廢棄物公司經(jīng)營產(chǎn)生的固體廢棄物主要為生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的原料廢料、包裝廢料、生活垃圾以及污水站污泥等。公司對上述固體廢棄物委托專業(yè)處置單位或環(huán)衛(wèi)公司清運(yùn)處理。公司產(chǎn)生的固體廢棄物均有妥善的處理途徑，不會給周圍環(huán)境造成污染。④噪音公司經(jīng)營產(chǎn)生的噪音主要為生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行產(chǎn)生的噪聲，此類噪音經(jīng)墻壁隔音后廠界噪音能夠達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348-2008）中第3類標(biāo)準(zhǔn)要求，不會對外界聲環(huán)境產(chǎn)生影響。（2）主要處理設(shè)施及處理能力目前公司污染物主要處理設(shè)施為污水池，采用“水解酸化-好氧”作為污水處理的主體工藝，日處理能力為700立方米。
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