博匯股份（300839）2023年半年度董事會經(jīng)營評述內(nèi)容如下：
【資料圖】
一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)
（一）公司主要業(yè)務(wù)及行業(yè)地位公司專注于燃料油深加工細(xì)分領(lǐng)域，致力于化工新材料細(xì)分領(lǐng)域的技術(shù)研究及創(chuàng)新，聚焦提質(zhì)增效，加快產(chǎn)業(yè)一體化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“減油增化”，以締造綠色化工新材料的領(lǐng)軍者為使命，創(chuàng)造綠色石化新空間。公司主要業(yè)務(wù)為研發(fā)、生產(chǎn)、銷售應(yīng)用于多領(lǐng)域的特種芳烴系列產(chǎn)品，具有年產(chǎn)40萬噸環(huán)保芳烴油和年產(chǎn)40萬噸重芳烴的生產(chǎn)能力。報(bào)告期內(nèi)，環(huán)保芳烴油系列產(chǎn)品主要應(yīng)用于日化用品、紡織、化纖、橡膠、改性塑料、機(jī)械加工等領(lǐng)域；重芳烴類系列產(chǎn)品主要應(yīng)用于道路建設(shè)、建筑防水、橡膠制品、電池負(fù)極以及工業(yè)油脂等領(lǐng)域。經(jīng)過十余年的石化行業(yè)深加工領(lǐng)域深耕經(jīng)驗(yàn)，公司在此領(lǐng)域里已成為行業(yè)領(lǐng)先者。公司通過上下游延伸、專業(yè)化經(jīng)營、滾動發(fā)展、綠色生態(tài)發(fā)展、共創(chuàng)共享的發(fā)展原則，圍繞延伸上游原料供應(yīng)渠道，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，樹立國際口碑，拓展特種油下游應(yīng)用，建設(shè)新材料研究平臺，開拓綠色化工新材料領(lǐng)域?yàn)楫a(chǎn)業(yè)一體化發(fā)展思想，堅(jiān)持兩化融合縱深發(fā)展，搭建智能化管理架構(gòu)系統(tǒng)，建立數(shù)字化未來工廠，打造數(shù)字驅(qū)動型企業(yè)。通過國際先進(jìn)的加氫異構(gòu)脫蠟工藝技術(shù)，結(jié)合安全管控和綠色生產(chǎn)舉措，行業(yè)先進(jìn)的物流一體化以及智能控制系統(tǒng)，公司產(chǎn)品具有較強(qiáng)的競爭優(yōu)勢，芳烴類產(chǎn)品市場占有率保持領(lǐng)先水平。（二）公司經(jīng)營概況報(bào)告期內(nèi)，公司緊緊圍繞“擴(kuò)能、提質(zhì)、增效”目標(biāo)，專注專業(yè)化經(jīng)營，持續(xù)推進(jìn)上游供應(yīng)渠道的延伸，優(yōu)化組織布局，整合資源投入，加快數(shù)智化建設(shè)、綠色化發(fā)展。公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入11.19億元，同比下降2.61%，主要系本報(bào)告期貿(mào)易業(yè)務(wù)收入下降所致。歸屬于上市公司股東凈利潤1.10億元，較上年同期增長159.39%，主要為公司成本優(yōu)化，原料進(jìn)口采購渠道全面拓寬，采購瓶頸的突破在原材料選擇上更加優(yōu)化，降低采購成本；還有公司自建的輕烴綜合正式投產(chǎn)后，為環(huán)保芳烴油項(xiàng)目的穩(wěn)定運(yùn)行提供了保障，裝置產(chǎn)能利用率逐步提升，固定成本單噸攤銷下降；另一方面，公司環(huán)保芳烴油產(chǎn)品下游應(yīng)用市場不斷拓寬，產(chǎn)品品質(zhì)不斷優(yōu)化提升，提高了產(chǎn)品附加值。公司產(chǎn)品單噸毛利較上年同期大幅增加，公司經(jīng)營利潤相應(yīng)大幅增長。（三）公司主要經(jīng)營模式公司擁有獨(dú)立完整的采購、生產(chǎn)和銷售體系，根據(jù)公司自身情況、市場需求和運(yùn)行機(jī)制開展經(jīng)營活動。1、盈利模式公司具有循環(huán)經(jīng)濟(jì)和環(huán)保產(chǎn)業(yè)的雙重特征。報(bào)告期內(nèi)公司生產(chǎn)項(xiàng)目為環(huán)保芳烴油生產(chǎn)項(xiàng)目以及重芳烴生產(chǎn)項(xiàng)目。公司40萬噸環(huán)保芳烴油裝置引進(jìn)國內(nèi)首套荷蘭皇家殼牌公司高壓加氫異構(gòu)脫蠟專利技術(shù)，生產(chǎn)的環(huán)保芳烴油產(chǎn)品不僅具有傳統(tǒng)芳烴油閃點(diǎn)高、耐高溫、抗老化等特點(diǎn)，而且還具有稠環(huán)芳烴的含量低、對環(huán)境的污染少等優(yōu)勢，廣泛應(yīng)用于多市場領(lǐng)域。重芳烴生產(chǎn)項(xiàng)目是將采購的燃料油進(jìn)行深加工，生產(chǎn)出作為化工原料的瀝青助劑、橡膠助劑、潤滑油助劑等重芳烴產(chǎn)品和更為純凈的輕質(zhì)燃料油。公司通過自身研發(fā)的技術(shù)與工藝“變廢為寶”，將燃料油近百分之百的分離出具有較高價(jià)值的各種用途的重芳烴和輕質(zhì)燃料油，從而大幅度的提升了燃料油的經(jīng)濟(jì)附加值，實(shí)現(xiàn)盈利。公司通過技術(shù)創(chuàng)新、工藝改進(jìn)、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、加強(qiáng)管理等手段持續(xù)創(chuàng)新改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量和穩(wěn)定性，提高收率，不斷向客戶提供性能更好、品質(zhì)可靠的產(chǎn)品，有效的改善下游產(chǎn)品的品質(zhì)，進(jìn)一步促進(jìn)了公司產(chǎn)品的多樣化、多元化，擴(kuò)展了客戶市場及產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域，提升了整體盈利能力，開拓公司在行業(yè)領(lǐng)域細(xì)分市場的差異化、高質(zhì)量發(fā)展道路。2、采購模式（1）供應(yīng)商的選擇公司采購的原材料分為國內(nèi)原材料及進(jìn)口原材料。公司國內(nèi)原材料主要來自于以中石化、中石油等為代表的石化企業(yè)；公司在新加坡設(shè)立子公司，積極開拓國外原材料進(jìn)口渠道，充分利用新加坡作為全球第三大石油產(chǎn)業(yè)鏈基地的優(yōu)勢。公司通過不斷擴(kuò)寬原材料采購渠道，可以根據(jù)市場情況靈活確定采購方式及數(shù)量。公司將符合要求的供應(yīng)商列入供應(yīng)商清單，定期與供應(yīng)商進(jìn)行溝通和走訪，了解市場行情、產(chǎn)品品質(zhì)、供應(yīng)情況。此外，公司建立了行業(yè)內(nèi)富有經(jīng)驗(yàn)的采購團(tuán)隊(duì)，對國內(nèi)外的石化市場進(jìn)行深入了解和認(rèn)知，加強(qiáng)對大宗化工品市場的分析，具備較強(qiáng)的供應(yīng)商發(fā)現(xiàn)和選擇能力。公司已建立穩(wěn)定的國內(nèi)外原材料供應(yīng)渠道，并與主要供應(yīng)商建立長期的合作關(guān)系。（2）原材料的檢驗(yàn)原料油的品質(zhì)對于進(jìn)一步深加工后的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)效益有重要影響，公司設(shè)置了嚴(yán)格的檢驗(yàn)程序以檢測原材料的品質(zhì)。首先，從供應(yīng)商處采購原材料時(shí)，采購人員會對原材料進(jìn)行深度了解，比較與公司產(chǎn)品生產(chǎn)上的匹配性；其次，在出廠時(shí)，要求供應(yīng)商對原材料的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的檢測，并出具指標(biāo)檢測單；最后，在原材料入庫時(shí)，再由公司的技質(zhì)部對原材料進(jìn)行全面的檢驗(yàn)。（3）原材料的采購公司根據(jù)銷售訂單及生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，由采購部向合格供應(yīng)商直接采購原材料。在采購實(shí)施過程中，采購部按照采購管理制度，根據(jù)生產(chǎn)訂單，結(jié)合庫存情況，并綜合考慮原材料價(jià)格趨勢，確定采購數(shù)量，再由采購部進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)后，在合格供貨方名單中選擇供應(yīng)商，擬定采購合同，并由財(cái)務(wù)部、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理等相關(guān)部門和人員進(jìn)行審核，根據(jù)審核結(jié)果進(jìn)行采購。3、生產(chǎn)模式公司一般提前一個(gè)月向客戶了解下個(gè)月的產(chǎn)品類型和數(shù)量需求，結(jié)合當(dāng)期的市場形勢變化，制定下一個(gè)月具體的生產(chǎn)計(jì)劃。生產(chǎn)部按照客戶需求確定的產(chǎn)品規(guī)格、供貨時(shí)間、質(zhì)量和數(shù)量組織生產(chǎn)，根據(jù)實(shí)際銷售的履行狀況適時(shí)變更物料及采購計(jì)劃、調(diào)整生產(chǎn)順序、協(xié)調(diào)生產(chǎn)資源配置。4、銷售模式公司主要采用定價(jià)結(jié)合詢價(jià)方式銷售產(chǎn)品，定價(jià)結(jié)合詢價(jià)模式主要為，以產(chǎn)品成本為基礎(chǔ)，綜合考慮市場同類產(chǎn)品價(jià)格、供求狀況、原材料價(jià)格變動趨勢等因素，考慮一定的利潤空間后，預(yù)先設(shè)定預(yù)期價(jià)格，直接向下游有意向客戶進(jìn)行詢價(jià)。銷售部門根據(jù)客戶的需求，通過與客戶進(jìn)行溝通，結(jié)合市場上同類型產(chǎn)品售價(jià)，達(dá)成銷售訂單和合同，實(shí)現(xiàn)最終銷售。目前，公司已經(jīng)形成了覆蓋華東、華南、華北區(qū)域的完善的銷售渠道，為國內(nèi)客戶提供及時(shí)的產(chǎn)品和服務(wù)。定價(jià)結(jié)合詢價(jià)銷售模式有利于維護(hù)長期客戶資源，保證公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。5、研發(fā)模式公司始終堅(jiān)持自主研發(fā)、自主創(chuàng)新的研發(fā)策略，關(guān)鍵技術(shù)主要來源于內(nèi)部創(chuàng)新、自主研發(fā)以及消化吸收再創(chuàng)新；同時(shí)，公司密切關(guān)注客戶的市場需求，以節(jié)能環(huán)保、循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念為導(dǎo)向，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)，以滿足客戶的多元化需求。公司設(shè)立了研發(fā)部，研發(fā)部依據(jù)產(chǎn)品開發(fā)需求設(shè)立課題組，課題組按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行開發(fā)工作，廣泛、深入開展對外合作，逐步建立了面向市場需求和多部門配合、內(nèi)外協(xié)同的研發(fā)模式。（四）報(bào)告期后經(jīng)營因素發(fā)生變化情況2023年6月30日財(cái)政部稅務(wù)總局發(fā)布《關(guān)于部分成品油消費(fèi)稅政策執(zhí)行口徑的公告》，公司關(guān)注到該稅收政策可能對公司經(jīng)營環(huán)境產(chǎn)生影響，經(jīng)對市場變化的探討分析及向相關(guān)部門咨詢溝通，為適應(yīng)新市場環(huán)境變化以及基于公司未來的發(fā)展方向，將積極采取如下應(yīng)對措施：1、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)公司將充分發(fā)揮自主研發(fā)及產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢，通過技術(shù)升級、技術(shù)創(chuàng)新，提升現(xiàn)有40萬噸重芳烴生產(chǎn)裝置生產(chǎn)工藝，加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，提高產(chǎn)品附加值，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，豐富產(chǎn)品線。通過實(shí)現(xiàn)重芳烴生產(chǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品升級，一方面進(jìn)一步提升環(huán)保芳烴油產(chǎn)品品質(zhì)，提質(zhì)增效，另一方面實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品多樣化，降低消費(fèi)稅政策變動的影響。2、拓寬原材料采購范圍和產(chǎn)品銷售市場公司將穩(wěn)固已有采購渠道及銷售資源，根據(jù)裝置工藝升級調(diào)整原材料的采購選擇和結(jié)構(gòu)，根據(jù)市場情況及時(shí)調(diào)整原材料采購及產(chǎn)品銷售策略，繼續(xù)開拓新的產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域，拓展產(chǎn)品銷售市場。二、核心競爭力分析（一）專注化工細(xì)分領(lǐng)域，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，打造特種油品一體化公司經(jīng)過多年的摸索，一直深耕于石油深加工領(lǐng)域，深知只有做“?！薄⒆觥熬辈拍苁蛊髽I(yè)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，才能在行業(yè)中保持領(lǐng)先的地位，實(shí)現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利。歷經(jīng)十余年的發(fā)展，目前，公司已具備年產(chǎn)40萬噸環(huán)保芳烴油和年產(chǎn)40萬噸重芳烴的生產(chǎn)能力，隨著公司輕烴綜合利用項(xiàng)目的投建完成，公司環(huán)保芳烴油項(xiàng)目氫氣供應(yīng)得到穩(wěn)定保障，產(chǎn)能利用率逐漸提高，進(jìn)而提高整體盈利水平；同時(shí)公司根據(jù)向下游延伸發(fā)展戰(zhàn)略布局，積極推進(jìn)環(huán)保芳烴油升級項(xiàng)目，未來投產(chǎn)后將進(jìn)一步提高產(chǎn)品附加值，增強(qiáng)公司的綜合競爭力。（二）科技創(chuàng)新、技術(shù)革新，構(gòu)建綠色石化循環(huán)經(jīng)濟(jì)作為高新技術(shù)企業(yè)，公司技術(shù)水平處于行業(yè)領(lǐng)先地位。公司采用國內(nèi)首套荷蘭皇家殼牌公司高壓加氫異構(gòu)脫蠟專利技術(shù)，結(jié)合現(xiàn)有重芳烴生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，在保證產(chǎn)品品質(zhì)的基礎(chǔ)上，優(yōu)化工藝流程，實(shí)現(xiàn)原料全轉(zhuǎn)化，真正實(shí)現(xiàn)綠色石化，是循環(huán)經(jīng)濟(jì)的典范。同時(shí)，公司長期開展與大學(xué)和高精尖科研單位技術(shù)合作，依托中烏研究院、院士工作站等石化、新材料領(lǐng)域的科技創(chuàng)新平臺，通過加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研合作、產(chǎn)業(yè)鏈合作等方式，持續(xù)提升技術(shù)創(chuàng)新能力及成果，服務(wù)公司戰(zhàn)略發(fā)展，高效率、高質(zhì)量地助力精益制造。（三）依托區(qū)位優(yōu)勢，打開采購營銷新局面公司位于長三角地區(qū)石化產(chǎn)業(yè)集群，擁有完善的營銷網(wǎng)絡(luò)和下游渠道，公司產(chǎn)品主要銷售在華東地區(qū)，貼近消費(fèi)市場，具有顯著的區(qū)位優(yōu)勢。公司積極開拓國外原材料進(jìn)口渠道，通過在新加坡設(shè)立全資子公司，能夠充分利用新加坡作為全球第三大石油產(chǎn)業(yè)鏈基地的優(yōu)勢，進(jìn)一步完善公司原料采購渠道，延伸產(chǎn)業(yè)鏈、擴(kuò)張業(yè)務(wù)規(guī)模并進(jìn)行開拓海外市場的布局。（四）推進(jìn)人才強(qiáng)企戰(zhàn)略，打造高素質(zhì)員工團(tuán)隊(duì)公司秉承“人才戰(zhàn)略化”的經(jīng)營理念，立足于人才隊(duì)伍建設(shè)，把人才資源作為公司核心資本來經(jīng)營，深知在企業(yè)未來發(fā)展及戰(zhàn)略規(guī)劃中，專業(yè)技術(shù)人才是支撐企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的重要力量，為適應(yīng)企業(yè)持續(xù)快速發(fā)展的需要，公司一方面，對性地引進(jìn)行業(yè)內(nèi)經(jīng)營管理和技術(shù)人才，為企業(yè)人才隊(duì)伍注入新鮮血液。另一方面，通過分層次、有重點(diǎn)的員工培訓(xùn)，加強(qiáng)對內(nèi)部人才的培養(yǎng)，從而提升公司人才的整體素質(zhì)，形成多層次的人才結(jié)構(gòu)。同時(shí)，公司通過大力推行人力資源體系改革，借鑒先進(jìn)管理方法和經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)化組織機(jī)構(gòu)，打造高效機(jī)制，有效激勵(lì)員工，培育和吸引優(yōu)秀人才，謀求科學(xué)發(fā)展，提高公司組織運(yùn)作效率，發(fā)揮協(xié)同優(yōu)勢，使公司朝著人才化、科技化、專業(yè)化的方向邁進(jìn)。（五）利用良好的客戶口碑，形成品牌優(yōu)勢公司具有十余年的石化行業(yè)深耕經(jīng)驗(yàn)，積累了一定的客戶資源。公司與客戶之間具有良好的信任基礎(chǔ)，長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，同時(shí)公司憑借良好的產(chǎn)品技術(shù)與服務(wù)質(zhì)量，獲得了市場的認(rèn)可。數(shù)量眾多且優(yōu)質(zhì)的客戶資源，使得公司的應(yīng)用新產(chǎn)品、提供新服務(wù)時(shí)更容易被市場接受。公司擁有完善的市場和營銷渠道，公司將依托并充分完善現(xiàn)有營銷渠道，進(jìn)一步開發(fā)產(chǎn)品應(yīng)用場景，拓展多元化應(yīng)用市場，努力提高市場占有率；通過產(chǎn)品新工藝的研發(fā)、新客戶市場的介入，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品系列的升級，積極擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，拓展市場領(lǐng)域。同時(shí)不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量，鞏固客戶資源優(yōu)勢，形成品牌效應(yīng)。（六）數(shù)字化轉(zhuǎn)型，未來工廠鍛造競爭優(yōu)勢2022年，公司入選浙江省第一批未來工廠名單。公司以未來工廠為重要支撐，持續(xù)迭代升級，多層次、全鏈路、全方位賦能企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。公司深度應(yīng)用5G+工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)、數(shù)字孿生、人工智能、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)新興產(chǎn)業(yè)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)研發(fā)、生產(chǎn)、管理、供應(yīng)鏈、服務(wù)等全業(yè)務(wù)流程的透明化管理和智慧化決策。通過數(shù)字化、智能化的改革，不斷提升公司管理效率和管理能力。三、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對措施（一）原材料價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)公司主要原材料和產(chǎn)品均為石油化工下游產(chǎn)品，受原油價(jià)格波動影響較為直接、快速，公司的定價(jià)模式以產(chǎn)品成本為基礎(chǔ)，綜合考慮市場同類產(chǎn)品價(jià)格、供求狀況、原材料價(jià)格變動趨勢等因素，考慮一定的利潤空間后，預(yù)先設(shè)定預(yù)期價(jià)格，直接向下游有意向客戶進(jìn)行詢價(jià)，詢價(jià)變動范圍相對原材料價(jià)格變動金額較小。受市場同類產(chǎn)品價(jià)格、原材料和產(chǎn)品供求狀況等因素的影響，存在原材料價(jià)格波動未能如預(yù)期向下游產(chǎn)品快速傳導(dǎo)，對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。公司將根據(jù)原材料采購的具體情況，通過產(chǎn)品及技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)技改、多元化的原材料采購模式和渠道的供應(yīng)鏈管理等合理化措施，及時(shí)有效地控制原材料價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)。（二）消費(fèi)稅稅收政策變動及退稅不及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)公司屬于將外購的含稅燃料油用于生產(chǎn)芳烴類化工產(chǎn)品的企業(yè)，根據(jù)國家的消費(fèi)稅稅收政策，公司可按燃料油實(shí)際耗用量計(jì)算退還所含消費(fèi)稅。如果未來國家不再延續(xù)上述退稅政策，或者調(diào)整退稅標(biāo)準(zhǔn)和退稅條件，對產(chǎn)品價(jià)格影響將往下游企業(yè)傳遞，對與公司類似生產(chǎn)芳烴、重芳烴企業(yè)產(chǎn)生同等影響，但仍將對公司生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)績產(chǎn)生不利影響；此外，如消費(fèi)稅退稅不及時(shí)或退稅周期進(jìn)一步延長，應(yīng)退未退消費(fèi)稅所占用公司資金短期內(nèi)將進(jìn)一步增加，增加公司資金壓力，公司計(jì)提壞賬準(zhǔn)備將相應(yīng)增加，對公司凈利潤、現(xiàn)金流、資金周轉(zhuǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營均產(chǎn)生不利影響。財(cái)政部稅務(wù)總局2023年6月30日發(fā)布《關(guān)于部分成品油消費(fèi)稅政策執(zhí)行口徑的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第11號），公司部分產(chǎn)品納入消費(fèi)稅的征收范圍，公司及時(shí)調(diào)整相關(guān)產(chǎn)品售價(jià)，將產(chǎn)品價(jià)格影響往下游企業(yè)傳遞，降低了部分不利影響。公司將通過推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品品質(zhì)、豐富產(chǎn)品線，調(diào)整原材料的選擇及采購范圍，拓展新產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域和銷售市場，同時(shí)密切關(guān)注國家的消費(fèi)稅政策變化，分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境和產(chǎn)品市場需求變化，優(yōu)化內(nèi)部管理，進(jìn)一步提高公司產(chǎn)品質(zhì)量和盈利水平，盡量減少消費(fèi)稅政策變動對公司的影響。關(guān)鍵詞：
